Лизинг или кредит – что лучше для частных лиц и компаний: расчет

Что выгоднее кредит или лизинг автомобиля для физических и юридических лиц

Покупка машины – непростая задача, особенно когда у вас недостаточно денег для торговли. Будущий автовладелец должен выбрать, по какой программе подавать документы – автокредит или лизинг. Первый метод более распространен и хорошо известен среди людей. Последний чаще используется компаниями при покупке или обновлении автопарка или оборудования для коммерческой деятельности. Оба варианта доступны как частным лицам, так и компаниям, с разными значениями для каждой категории заемщиков.

Чтобы принять правильное решение и определить лучший способ приобретения транспортных единиц, необходимо тщательно проанализировать особенности и преимущества обоих вариантов.

Как работает лизинг Преимущества и недостатки лизинга для юридических лиц Преимущества и недостатки лизинга для частных лиц Специфика автолизинга Плюсы и минусы автолизинга для частных лиц Плюсы и минусы автолизинга для частных лиц Что выбрать частному лицу Что было бы лучше для частного лица?

Схема работы лизинга

Каждая третья покупка автомобиля в Европе происходит по договору лизинга. Лизинг – это метод кредитования, позволяющий приобрести автомобиль или другое оборудование после длительного договора аренды.

Лизинг – это нечто среднее между автокредитом и лизингом, что означает, что услуги арендодателя предоставляются за плату.

Процесс лизинга состоит из нескольких этапов:

Подберите автомобиль нужной модели и комплектации. Затем явитесь в лизинговую компанию с просьбой. После принятия заявки арендодатель заключает с заказчиком договор лизинга и одновременно подписывает договор купли-продажи с продавцом выбранного транспортного средства. Если по условиям договора требуется предоплата, деньги передаются арендодателю. В течение всего срока действия договора заказчик производит регулярные платежи, которые составляют арендную плату за подержанный автомобиль, который остается собственностью арендодателя. По окончании срока лизинга клиент возвращает автомобиль или выкупает его по остаточной стоимости (от 10 до 40-50% от начальной стоимости автомобиля) в зависимости от выбранного варианта лизинга.

Фактически, лизинг – это отсроченная покупка, при которой налоги, расходы на техническое обслуживание и страхование автомобиля несет лизинговая компания, то есть владелец автомобиля.

Лизинг подходит не всем, если водитель привык управлять принадлежащим ему автомобилем. Однако в некоторых случаях это очевидное преимущество – пока автомобиль не передан заказчику, он не подлежит аресту или принудительному изъятию в рамках взыскания долга в течение всего срока аренды. Будущий владелец автомобиля оставляет за собой право вернуть автомобиль по окончании договора аренды или принять его, если риск утраты имущества был устранен.

В лизинге вместо кредитора и заемщика мы имеем дело с лизингом:

арендодатель (компания, предоставившая авто право выкупа); арендатор (клиент, который намеревается забрать автомобиль и зарегистрировать его на свое имя).

Поскольку сделка исключает переоформление автомобиля на автомобилиста до расторжения договора и оплату полной суммы за автомобиль, риск арендодателя минимален, и, следовательно, требования к арендатору минимальны.

Пока арендатор собирает доказательства своей надежности и платежеспособности, он начинает пользоваться транспортным средством, постепенно выплачивая компании согласованную сумму.

Помимо транспортных средств, вы также можете арендовать недвижимость или промышленное оборудование, спецтехнику и другой коммерческий транспорт. Поскольку лизинговый взнос ниже, чем при автокредите, максимальная сумма не ограничена в зависимости от дохода получателя. Суть в том, что у покупателя есть готовая сумма для окончательного платежа в момент выкупа.

Достоинства и недостатки лизинга для юридических лиц

Преимущества и недостатки лизинга для юридических лиц

Выбор лизинга коммерческими предприятиями и индивидуальными предпринимателями не случаен. Лизинг для юридических лиц имеет множество преимуществ, среди которых следует отметить упрощенную форму получения и быстрые сроки реализации. В отличие от автокредитования, компании потребуется минимальный набор информации о клиенте и его платежеспособности.

Другие преимущества лизинга для IE и других компаний включают: Если вы планируете использовать автомобиль в коммерческих целях, выгоднее начать зарабатывать сразу, не откладывая, пока у вас не накопится достаточно денег для получения автокредита; Рассрочка по лизингу ниже, а согласованный лимит выше; нет ограничений по типу техники и категориям транспортных средств (спецтехника, автобусы, грузовики и т. д.); не нужно платить налоги, так как оборудование оформлено на арендодателя;

проверка кредитоспособности и надежности клиента проста с высокой вероятностью одобрения.

Этот способ оптимален для организаций, заинтересованных в регулярном обновлении автопарка. В конце срока полезного использования ООО или ИП возвращает автомобили арендодателя и получает новые по другому договору аренды.

Положительные особенности следует оценивать с учетом отрицательных моментов: Пока автомобиль не будет сдан в лизинг, риск потери права выкупа в случае банкротства невелик;

арендодатель имеет право принять транспортное средство, если арендатор не производит регулярные платежи вовремя.

Достоинства и недостатки лизинга для физических лиц

К негативным последствиям лизинга можно отнести также невозможность арендовать автомобиль и получать доход как автовладелец.

Обычные граждане также могут воспользоваться лизингом для получения автомобилей, но среди наиболее важных положительных особенностей отмечают несколько иные параметры: Имущество сразу начинает использоваться, но исключается риск его обмена при расторжении брака; Недвижимость не внесена в земельную книгу, а это значит, что ее нельзя выкупить; Лизинг для физических лиц позволяет приобрести более дорогое транспортное средство, так как рассрочка по договору невелика, не требуя от арендатора большого дохода;

Многие выгодные программы автокредитования ограничивают список производителей и марок автомобилей, в то время как в лизинг можно взять любой тип автомобиля.

Минусы, как для юридических лиц, представлены: Высокий риск потери права выкупа в случае закрытия или банкротства лизинговой компании; Если сложить рассрочку по лизингу и автокредиту, чаша весов изменится в пользу кредитных отношений, поскольку при переплате не учитываются лизинговые платежи;

Особенности автокредита

Возможна аренда только нового автомобиля, когда частные лица часто предпочитают покупать автомобиль с небольшим пробегом, когда степень износа невысока, а цена ниже на 10-20%.

Популярность автолизинга среди российских заемщиков обусловлена ​​наличием множества программ с разными ставками, по которым можно снизить итоговую переплату на 10-15%. Все зависит от суммы предоплаты, срока возврата и типа транспортного средства.

Автокредит имеет следующие особенности: Сумма – ограничена уровнем платежеспособности клиента или 5-6 млн руб. Процентная ставка – от 2,5% до 25%. Срок погашения – от 3 до 7 лет.

Первый взнос – от 20% от стоимости.

Плюсы и минусы автокредита для физ. лиц

Кредитные продукты имеют широкий спектр условий на выбор, а окончательная сумма переплаты может меняться в несколько раз. Стоит выяснить, что заставляет одних клиентов выбирать автокредит, а других – лизинг.

Несмотря на простую схему кредитования, автокредит имеет ряд ограничений: Регион обработки – одна и та же программа может работать на ограниченной территории, где находится головной офис банка, и быть недоступной для других. Часто банк требует, чтобы вы жили по месту, где вы подаете заявку на ссуду. Возрастные ограничения по автокредиту намного уже – от 21-23 до 60-65 лет, а в случае лизинга готовы рассматривать заявки даже до 80 лет. Подтвержденный доход от работодателя и 6 месяцев опыта работы на текущей работе. Общее количество лет опыта должно быть больше 1 года за последние 5 лет. Большинство программ требуют, чтобы вы оформили полис страхования КАСКО, который может удвоить вашу окончательную переплату. Многие банкиры просят оформить дополнительный страховой полис, взамен предлагая более низкую процентную ставку по автокредиту.

Пока долг не будет погашен, продать арестованный автомобиль очень сложно – банк потребует окончательный расчет или другие гарантии, прежде чем согласиться на продажу.

Даже если личность заемщика не вызывает подозрений и оценивается положительно, возникает новая трудность – банк согласится на покупку автомобиля, отвечающего параметрам высокой финансовой ликвидности – известного производителя и популярного бренда, за исключением премиальных вариантов автомобилей. Возможна покупка в кредит легковых автомобилей, а в исключительных случаях и других видов транспорта.

Недостатки программ автокредитования для граждан необходимо просчитывать вместе с преимуществами этого решения: Заказчик имеет право немедленно передать автомобиль в собственность. Существует ряд программ государственной поддержки, снижающих конечные затраты для бенефициаров. Возможна покупка автомобиля с пробегом до 8-10 лет (в зависимости от страны производства).

Плюсы и минусы автокредита для юр. лиц

Обычно первый депозит требуется из личных сбережений граждан, но может составлять от 0 до 50%. Чем больше документов заемщик представит банку, тем больше шансов на получение выгодной процентной ставки.

Тот факт, что компании чаще пользуются лизинговыми услугами, не означает, что они меньше заинтересованы в покупке в кредит. Почему компании решают взять автокредит или нет, решается в каждом конкретном случае, поскольку важность индивидуальных преимуществ или недостатков может различаться.

Бывает, что автокредит просто недоступен корпоративным клиентам или предпринимателям, что лишает их права выбора. Основная причина отказа в приеме организаций и ИП – строгие требования к соискателям. Чтобы купить автокредит, недостаточно иметь положительную кредитную историю. Каждый банк запросит надежный комплект документов, включая учредительную и финансовую документацию, налоговые декларации и дополнительные гарантии возврата кредита для индивидуального предпринимателя или компании с ограниченной ответственностью. Шансы на успешное одобрение кредита невелики, но утвержденный лимит ограничен, что исключает покупку крупногабаритных транспортных средств.

К отрицательным параметрам автокредита для компаний можно отнести: нижний предел; более высокая процентная ставка; ограниченный выбор моделей и категорий автомобилей банком и автосалонами;

невозможность продать машину из-за ограничений залогового права.

К преимуществам автокредита можно отнести: Право стать владельцем и сдавать автомобиль в субаренду для получения дохода в качестве арендатора. Возможность сэкономить на переплате, если автопроизводители решат организовать акционные распродажи.

Отсутствие риска потери прав на недвижимость вне зависимости от ситуации в банке, поскольку недвижимость уже принадлежит клиенту.

Что выбрать физ. лицу

Как показывает практика, установленные кредитором лимиты вынуждают компании искать альтернативные возможности для получения новых автомобилей в коммерческих целях, и автолизинг является достойным конкурентом кредитным продуктам банка.

Обычно при выборе кредитной программы клиенту рекомендуется использовать калькулятор для оценки финансовых результатов сравниваемых программ. На примере кредитного калькулятора можно произвести расчеты для физических лиц и сделать выводы, что выгоднее: автокредит или лизинг.

Учитывая комиссию за период аренды и начисленные проценты по лизингу, все же стоит выбрать автокредит, выбирая из специальных предложений и программ льготного финансирования. Часто кэптивные банки с помощью производителей автомобилей снижают сумму процентов, убеждая вас выбрать конкретные марки и модели автомобилей.

Однако программа лизинга предлагает взамен значительные преимущества, недоступные при автокредите: Отсутствие претензий к кредитной истории клиента – лизинговая компания передаст права на имущество только после получения полной стоимости автомобиля. Риск дефолта в таких ситуациях равен нулю, и клиент будет заинтересован в скорейшем выкупе автомобиля. Лизинговая компания возьмет на себя все формальности, избавив от необходимости вести переговоры по контракту и собирать документацию для заключения контракта. Чтобы стать арендатором, человек может жить где угодно, ограничений на проживание в конкретном регионе нет.

Для тех, у кого есть перспектива развода, вариант автолизинга является оптимальным, позволяя не вкладывать деньги в совместную собственность, пока семейное положение не прояснится. Автолизинг позволит вам какое-то время оставаться в тени, пока аренда транспортного средства оплачена.

Что лучше выбрать юр. лицу

Какой из параметров преобладает над выбором способа покупки автомобиля, зависит исключительно от индивидуальной ситуации заказчика. Если автовладелец использует в качестве основного фактора свои собственные расходы, автокредит часто оказывается более выгодным, но не каждое транспортное средство будет иметь право на владение.

У торговцев и предприятий меньше причин выбирать автокредит, поскольку его условия не выглядят столь привлекательными для корпоративных заемщиков: Строгие условия кредитного договора. Большой пакет документов.

Высокие требования к платежеспособности юридического лица.

Поскольку потребности организации редко ограничиваются покупкой дешевой машины, часто возникают проблемы с определением правильного лимита и типа транспортного средства.

Хотя финансовые расчеты не говорят с уверенностью, что лучше – автокредит или лизинг, это зависит от ряда второстепенных факторов: будет ли транспортное средство использоваться в целях аренды; собирается ли предприятие выезжать за границу; достаточна ли сумма в размере 1/5 стоимости автомобиля для внесения предоплаты;

будет ли машина продаваться в ближайшее время и т. д.

С помощью лизинга можно получить крайне невыгодные условия автокредитования и гибкие варианты погашения – многое зависит от текущей ситуации и желания искать лучшую программу в каждой сфере.

В случае автолизинга часто можно получить скидки от производственных партнеров и исключить предоплату. В то же время экономия затрат на обслуживание и ремонт в случае лизинга транспортного средства выглядит весьма условной, поскольку лизингополучатель не будет действовать в ущерб себе и обязательно включит соответствующие расходы в общую стоимость договора лизинга.

Компания, использующая лизинг, экономит на налоговых расходах за счет минимизации налога на прибыль. Арендованный автомобиль означает право собственности, что не исключает риска поглощения и списания в случае невозврата кредита. Арендованный объект не арестовывается и не передается, даже если арендатор находится в финансовом споре с кредитором. Транспортное средство продолжает использоваться для собственных целей или для целей предприятия до тех пор, пока договор аренды не будет нарушен.

Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки

Лизинг — это финансовая аренда

Какой вариант лучше для будущего автовладельца – лизинг или кредит – зависит от многих факторов, и четких рекомендаций нет. В некоторых случаях причин для взятия ссуды больше. В остальных случаях выгодна программа автолизинга. Последний вариант, как относительно новый финансовый продукт, имеет все шансы на успешное развитие в ближайшие годы, снимая ограничения на платежеспособность и платежеспособность клиента, освобождая его от жестких требований в отношении стоимости и категории транспортного средства. Автолизинг часто включается в перечень мер по развитию нового или существующего бизнеса, выводя их на более высокий уровень без значительных затрат при расширении автопарка.

В лизинге всегда участвуют три стороны: Арендодатель – лизинговая компания, покупающая и сдающая в аренду оборудование; Продавец – лицо, у которого арендодатель покупает оборудование;

Арендатор – компания, получающая объект аренды.

В случае аренды заключаются два договора. Первый – это договор купли-продажи между всеми заинтересованными сторонами. Второй – договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем, в котором прописаны все условия оплаты.

Кредит — это банковский продукт, аналог займа

По окончании аренды оборудование становится собственностью арендатора, если не согласовано иное. До окончания срока действия договора недвижимость принадлежит арендодателю.

Когда вы занимаете деньги, банк предоставляет вам определенную процентную ставку. Кредит может быть целевым, то есть банк выдает его на определенную покупку, например, оборудования. Если ссуда не является целевой, заемщик может потратить ее по своему усмотрению.

В ссуде задействованы всего два человека: банк-ссудитель и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду, а заемщик обязуется вернуть ее по истечении определенного периода времени, включая проценты за пользование деньгами банка.

Отличие кредита от лизинга

Продавая оборудование, продавец может даже не подозревать, что покупатель расплачивается ссудой.

Целевая направленность

Хотя оба продукта предназначены для одной и той же цели приобретения оборудования и техники, они имеют некоторые заметные различия. Кредит иногда бывает выгоднее лизинга.

Кредит – это более широкий продукт, чем лизинг. Его можно использовать для: рабочий капитал; покупка оборудования, машин и автомобилей; покупка недвижимости;

погашение прочих займов и др.

В целом кредит можно использовать на любые цели, в том числе на покупку оборудования.

Количество участников

Лизинг неспроста называется финансовым лизингом. Этот продукт можно использовать только для покупки машин, транспортных средств или оборудования. Это означает, что это продукт со строго определенной целью.

При лизинге заключается договор между банком и заемщиком. В нем прописаны все условия: сумма, сроки, проценты, график погашения, штрафы и так далее. В контракте всего две стороны.

Право собственности

К договору аренды прилагается трехсторонний договор купли-продажи, в котором лизинговая компания выступает в роли покупателя, продавца и арендатора.

Когда недвижимость покупается в кредит, она сразу становится собственностью покупателя. Да, можно ипотеку, но право собственности остается за заемщиком. Кроме того, недвижимость включается в баланс компании-покупателя.

Стоимость продукта

В случае лизинга собственником имущества является лизинговая компания. Он переходит к лизингополучателю только после окончания договора лизинга. Сам актив может находиться либо на балансе арендодателя, либо на балансе арендатора. Чаще всего выбирают первый вариант, потому что он более выгоден и легче заселяется.

Если сравнивать процентную ставку по кредиту и лизингу лицом к лицу, первый вариант будет выигрышным, потому что проценты по кредиту намного ниже, чем по лизингу. Но есть две проблемы.

Во-первых, арендодатель берет на себя часть затрат, связанных с предметом аренды, таких как обслуживание и страхование.

Эксплуатационные преимущества

Во-вторых, некоторые лизинговые компании на постоянной основе сотрудничают с производителями, которые предлагают арендодателям специальные цены ниже рыночных. Поэтому иногда дешевле купить оборудование в лизинг, чем взять ссуду, именно потому, что лизинговая компания получает скидку от производителей. Это часто бывает с лизингом автомобилей.

При покупке недвижимости за кредит, банк не поможет вам выбрать или не договориться. На самом деле, вы получите только деньги, и то, что вы освободите их, не имеют значения для банка.

Налоговые преимущества

Лизинг дает вам пакет дополнительных услуг. Например, арендодатель берет на себя все расходы на страховку и обслуживание автомобиля в лизинге. Лизинговая компания подготовит всю команду, чтобы помочь, включая инженера, который поможет вам поднять оборудование и запустить его.

В случае кредита нет налоговых сбережений. Проценты по кредиту могут быть включены в стоимость расчета подоходного налога.

В случае лизинга налоговые льготы намного больше. Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, но вы поставляетесь, поэтому компания может сэкономить на трех налогов: НДС – ЛИЗИНГИСИСИСИСКАЯ НАЗНАЧЕНИЕ Кредит и незначительный налог из-за бюджета, для которого лизинговая компания демонстрирует ежемесячные счета. Доходные налога – расходы на лизинг взимаются в стоимость производства.

Срок получения

Налог на недвижимость – предмет лизинга не признан в балансе лизинги и не включен в налоговую базу в течение срока действия договора. Кроме того, объект лизинга амортизируется с 3-кратным коэффициентом ускорения, благодаря которому после принятия лизингового пункта через арендатор вы можете сэкономить три раза больше.

Вы можете получить кредит на любой период в течение нескольких месяцев до десятка. В значительной степени это зависит от банка и назначения средств. Например, инвестиционные кредиты понесены в течение 10-15 лет. В зависимости от периода также изменены условия: процентная ставка, частота погашения, высота защиты и так далее.

Требования для получения

Лизинговая компания не банка, поэтому условия более скромны. Как правило, период лизинга составляет 1-3 года, но вы также можете найти предложения в течение 5 лет.

Банки имеют очень строгие требования к кредитам. В начале вы будете подробно проанализировать вашу финансовую отчетность в течение 2-3 лет, прося налоговые декларации, балансы, листы, налоговые экстракты и экстракты счета. В некоторых случаях вы даже нуждаетесь в бизнес-плане.

И, к сожалению, даже набор документов не гарантирует, что вы получите кредит. У банков есть внутренние нормативные документы, которые определяют требования к показателям эффективности заемщика: рентабельность, финансовая прочность, автономия, ликвидность, NPV и так далее.

Очень часто банки требуют обеспечения безопасности кредита или поручительства для повышения вероятности его погашения.

Первоначальный взнос

Лизинговые компании имеют менее строгие требования. Они также требуют много документов, но вероятность одобрения намного выше. Купленная собственность будет продолжать принадлежать аренду. При отсутствии оплаты арендатора и продано. Это еще проще, чем если имущество было депонировано. Таким образом, арендодатель минимизирует свой риск.

В случае кредита предоплата не всегда требуется. Например, если кредит не является целевым кредитом, предоплата не входит. В целевого кредита банки обычно требуют предварительной оплаты до 30%.

Последствия неплатежеспособности

В лизинге предоплата обычно является требованием. Его размер до 30%. Тем не менее, лизинговые компании более гибки, поэтому можно согласовать более низкую оплату предоплаты. Иногда вы можете получить лизинг без предварительной оплаты вообще.

Если у компании есть трудности с погашением кредита, он может договориться с банковским рефинансированием или реструктуризацией. Банк имеет несколько вариантов: снижение процентных ставок, изменение графика погашения или продление срока кредита. Ваше банкротство не выгодно для банка.

Преимущества и недостатки лизинга

Вы также можете попытаться договориться с лизинговыми компаниями. Они также заботятся о получении и поддержании клиентов. Однако предмет аренды должен быть полностью для арендодателя. Таким образом, вы не будете нарисовать вас в течение длительного времени от финансовой несостоятельности.

Сбербанк лизинг

На сегодняшний день закрытое акционерное общество «Сбербанк Лизинг» всеми рейтингами признаётся одной из самых крупных лизинговых компаний, работающих на территории Российской Федерации, а также ближнего зарубежья.

1. Калькулятор лизинга в Сбербанке
2. Лизинг Сбербанка для физических лиц
3. Лизинг автомобилей в Сбербанке
4. Лизинг недвижимости Сбербанк

На сегодняшний день закрытое акционерное общество «Сбербанк Лизинг» всеми рейтингами признаётся одной из самых крупных лизинговых компаний, работающих на территории Российской Федерации, а также ближнего зарубежья. Сегодня именно лизинговые проекты Сбербанка задействованы во всех областях российской промышленности. Основная цель ЗАО – активно способствовать модернизации и развитию экономики нашей страны, помочь росту фондов ключевых предприятий России. Сегодня лизинговая дочерняя компания Сбербанка получает самый высокий уровень поддержки от материнского государственного банка.

Калькулятор лизинга в Сбербанке

Размещённый на нашем сайте лизинговый калькулятор Сбербанка позволяет произвести наиболее точный расчёт по стоимости выбранной индивидуальным или корпоративным клиентом банка конкретной лизинговой программы. Калькулятор также даёт возможность клиенту определить, какая схема погашения лизинга будет для него самой оптимальной. Для того чтобы воспользоваться калькулятором, вам необходимо ввести в поля следующие данные:

• каким типом объекта лизинга вы планируете пользоваться;
• каким должен быть срок вашей лизинговой программы;
• общая стоимость объекта лизинга;
• процент по лизинговой программе, установленный банком;
• сумма первоначального взноса;
• размер единоразовой комиссии;
• процент амортизации;
• тип внесения платежей (аннуитетная/стандартная схемы).

Лизинг Сбербанка для физических лиц

Индивидуальным клиентам Сбербанк предлагает удобную программу лизинга для приобретения автомобиля. Наряду с автокредитом, оформление авто в лизинг отличается своей простотой и обеспечивает физическому лицу целый ряд преимуществ. В частности, лизинговые программы позволяют избежать больших первоначальных затрат, экономить время на регистрации и оформлении авто. Для того, чтобы оформить авто в лизинг, вам необходимо выбрать марку авто, автосалон, в котором вы планируете его взять, а также собрать данные по авто и продавцу для банка. Процесс оформления документов не занимает много времени. Однако обратите внимание, что ответственность за машину будете нести вы лично, несмотря на то, что официально оно будет принадлежать банку.

Лизинг автомобилей в Сбербанке

Для юридических лиц Сбербанк России предлагает несколько программ лизинга авто:

• лизинг легковых автомобилей;
• лизинг грузовых автомобилей;
• лизинг транспортных средств коммерческого назначения;
• лизинг специальной техники.

Корпоративные клиенты Сбербанка могут воспользоваться лизингом авто по программам «Лайт» и «Стандарт». Первая отличается возможностью минимизировать первоначальные расходы на покупку автомобиля в лизинг. Вторая, в свою очередь, обеспечивает клиентам сведение к минимуму ежемесячных платежей по договору.

Лизинг недвижимости Сбербанк

В сфере лизинга недвижимости Сбербанк является безусловным лидером среди банковских структур, предлагающих аналогичные услуги. Основными продуктами ЗАО «Сбербанк Лизинг» выступают:

• Финансовый лизинг, при котором осуществляется кредитованный выкуп различных объектов недвижимости. По условиям программы банк осуществляет финансирование до 80% конкретного объекта недвижимости, после чего сам объект передаётся юридическому лицу в лизинг.
• Возвратный лизинг предполагает проведение рефинансирования дорогостоящих и недолгосрочных кредитов ломбардного и строительного типа. Другими словами, банк приобретает объект недвижимости, после чего передаёт его клиенту в долгосрочный лизинг.

Срок действия лизинга недвижимости может составлять до 10 лет. При этом получатель лизинга должен совершить только авансовый платёж, размер которого, как правило, составляет от 10% рыночной стоимости объекта. Объём финансирования лизинга банком – от 100 миллионов рублей.

Лизинг или кредит что выгоднее расчет для физических лиц

Лизинг — финансовая аренда с последующим выкупом. Например, вы решили приобрести автомобиль, но своих средств не хватает.

Если вы берете кредит, то банк просто перечисляет вам деньги.

Вы выбираете и покупаете автомобиль, а затем вносите платежи по кредиту. В случае с лизингом выбранную вами машину покупает лизинговая компания и сдает вам в аренду. Затем вы ежемесячно перечисляете лизинговые платежи.

За время действия договора вы выплачиваете стоимость автомобиля с учетом процентов. Когда полностью рассчитываетесь, машина переходит в вашу собственность.

Использование заемных средств. В лизинг вы можете купить только , например, здание или помещение, оборудование, автомобиль.

В бухучете такое имущество называют основными средствами. Важное исключение: в лизинг нельзя купить земельный участок. Деньги, полученные в кредит, вы можете использовать для любых бизнес-целей.

Не только приобрести основные средства, в том числе земельный участок, но и купить товары или материалы, выплатить зарплату, перечислить налоги. Иногда банки ограничивают заемщика в использовании кредитных средств, но чаще вы можете свободно ими распоряжаться.

Право собственности и учет объекта.

Если вы покупаете в кредит, то здание, автомобиль или оборудование сразу переходит в вашу собственность и учитывается на балансе компании.

При лизинге в большинстве случаев предмет договора до полного расчета находится в собственности лизинговой компании.

Купленный автомобиль или другое имущество может быть отражено на балансе любой из сторон — это определяется в договоре. Обеспечение. Выдавая кредит, банки, как правило, требуют оформить залог имущества.

Например, если вы хотите купить машину в кредит, то банк возьмет автомобиль в залог. Банк может потребовать, чтобы вы заложили и другое имущество.

Такая ситуация часто возникает, если покупают сложное промышленное оборудование. Банкиры понимают: в случае просрочки найти другого покупателя будет непросто.

Поэтому требуют от заемщика более ликвидное, легко реализуемое имущество – например, здание или автомобиль. Также банки нередко требуют дополнительные гарантии — поручительства собственников и директора компании.

В случае с лизингом купленное имущество до завершения расчетов находится в собственности лизинговой компании, поэтому дополнительное обеспечение обычно не нужно.

Требования к заемщику. При лизинге требования мягче. Это связано с тем, что имущество в течение всего срока действия договора остается в собственности компании, и она защищена от рисков. Лизинговые сделки, как правило, оформляют быстрее, и для них требуется меньше документов, чем для кредита.

Процентные ставки. По кредиту ставки обычно ниже, чем вознаграждение лизинговой компании.

Иногда затраты на лизинг можно частично компенсировать за счет снижения стоимости приобретенного автомобиля или станка. Крупные производители оборудования и автотранспорта создают лизинговые компании, и продают через них свою продукцию со скидкой. Налоги. Расчет платежей в бюджет при кредите и лизинге отличается.

Расскажу, какой из вариантов и в каких ситуациях выгоднее применять, чтобы заплатить меньше налогов.

Что выгоднее: кредит или лизинг?

1. Леонид Погодин
2. 6 мая 2022

Содержание Статьи по тегам Хотите купитьмашину, но не имеете для этого достаточного количества свободных средств?

Он представляет собой целевой денежный заём под определённый процент, выдаваемый на покупку автомобиля, который служит залоговым обеспечением. В текущем году коммерческие банки разработали для своих новых и постоянных клиентов несколько удачных программ автокредитования:

• Экспресс-кредит. Этот финансовый продукт очень похож на классический автокредит, но характеризуется упрощённой процедурой оформления и завышенными процентными ставками.
• Классика. Вы находите машину своей мечты, обращаетесь в банк с заявлением о кредитовании, оформляете кредитный договор, договор купли-продажи и договор залога. После этого вы получаете в пользование автомобиль, который нельзя продать и подарить, пока не выплатите кредит. Банк накладывает на него залоговое обременение.
• Кредит без первоначального взноса.
• Кредит trade-in. Он выручит вас тогда, когда вы решите обменять старого «железного коня» на нового. Деньги, вырученные при продаже подержанного авто, станут первоначальным взносом по автокредиту.
• Кредит с обратным выкупом. Его отличительной особенностью является замораживание части заёмных средств до окончания срока действия кредитного договора.
• Факторинг. Данный финансовый продукт подходит тем, у кого есть 50 % стоимости автомобиля. Это будет ваш первоначальный взнос, на оставшиеся 50 % вы сможете оформить кредит, причём беспроцентный.

В банке вы можете оформить кредит на приобретение подержанного авто, в том числе и без страховки. Автокредит имеет свои достоинства и недостатки.

Перед его оформлением мы настоятельно рекомендуем взвесить все за и против в вопросе приобретения машины на заёмные средства.

Дело в том, что полученный на покупку автомобиля кредит необходимо погашать, уже начиная со следующего месяца, причём с начисленными по нему процентами. Узнать сумму, которую вам ежемесячно придётся вносить, вы можете, сделав несложный расчёт, воспользовавшись размещённым на нашем сайте онлайн-калькулятором.

Если размер ежемесячныхплатежей вас устроит, вы сразу же можете выбрать команду «Получить деньги» ‒ и ваша заявка на кредит будет создана автоматически. Но вернёмся к преимуществамавтокредита, к которым можно отнести:

• Возможность приобретения автомобиля, не имея для этого собственных средств.
• Разные программы автокредитования, отличающиеся друг от друга сроком погашения займа, размером процентной ставки, величиной первоначального взноса и т. д.
• Расширенный выбор марок и моделей авто.

Ложкой дегтя в этой бочке мёда будет сложная процедура оформления автокредита и большой размер переплат – общая сумма процентов, уплаченных за пользованием заёмными средствами, зачастую переваливает за 100 %.

Далее мы рассмотрим отличие лизинга от кредита для физических лиц, которые чаще всего при покупке автомобиля пользуются заёмными деньгами. Лизинг является достойной альтернативой кредиту, особенно в сфере автокредитования.

Но многие люди до сих пор не знают, в чём разница между кредитом и лизингом автомобиля. Мы обязательно проведём краткий ликбез, а пока разберёмся, что же такое автолизинг. Лизинг представляет собой взаимоотношение двух сторон – лизингодателя и лизингополучателя.

Заключив договор лизинга, лизингодатель покупает автомобиль и передаёт его во временное пользование лизингополучателю за ежемесячную оплату. Она, как правило, ниже суммы погашения кредита вместе с начисленными по нему процентами, поскольку рассчитывается за вычетом остаточной стоимости, которую лизингополучатель вносит одним платежом для перехода авто в его собственности по окончании срока действия договора лизинга. Вот вам и ответ на вопрос, чем лизинг отличается от кредита, простыми словами.

При оформлении автокредита право собственности на автомобиль переходит к вам сразу, а при автолизинге – по окончании срока действия договора и после внесения остаточной стоимости. Лизинг может оформить физическое лицо, обратившись в лизинговую компанию и заключив с нею договор.

Вашей обязанностью будет внесение ежемесячных платежей. Регистрацию авто и прохождение ТО лизингодатель берёт на себя, равно как и другие юридические процедуры.

С этой точки зрения выгода лизинга по сравнению с кредитомочевидна, но и у этого финансового продукта есть свои подводные камни.

О них мы обязательно поговорим ниже, а пока разберёмся с видами лизинга и его преимуществами более подробно. Лизинговые компании своим новым и постоянным клиентам на сегодняшний день предлагают следующие виды лизинга на покупку авто:

• С переходом права собственности. Пока действует договор, вы эксплуатируете машину, ежемесячно перечисляя лизинговые платежи, а после его окончания – выкупаете у лизингодателя по остаточной стоимости. Это ещё одно преимущество лизинга перед кредитом.
• Без перехода права собственности. По истечении срока вы должны будете вернуть транспортное средство лизингодателю.

Если вы решили воспользоваться данным финансовым продуктом, то после того, как найдёте автомобиль своей мечты, вам нужно обратиться в лизинговую компанию. Расчёт ежемесячных платежей по лизинговому договору вы можете произвести самостоятельно, воспользовавшись размещённым на нашем официальном сайте онлайн-калькулятором.

Ниже есть кнопка «Получить деньги», кликнув на которую вы автоматически оформите заявку на автокредитование.

Оформление лизинга освобождает автолюбителя от ряда технических и юридических формальностей. Неоспоримыми преимуществами этого финансового продукта являются:

1. быстрая и простая процедура оформления.
2. гибкий график ежемесячных платежей и более низкий их размер;

Пользуясь лизингом, вы можете обновлять авто каждые 2–3 года и всё время ездить на новом автомобиле. Что касается недостатков, то нужно иметь в виду следующее обстоятельство: несмотря на то что вы свободно пользуетесь лизинговым авто, при возникновении финансовых затруднений у компании-лизингодателя его у вас могут отнять.

Налоговой льготы на лизинг авто НК РФ не предусмотрено. Мы многое узнали и об автолизинге, и об автокредите, об их сильных и слабых сторонах, но до сих пор не выяснили, почему лизинг выгоднее кредита. Далее мы разберёмся, в чём ключевое различие этих настолько похожих между собой финансовых продуктов.

Мы подготовили для вас перечень основных пунктов, отражающих отличия лизинга и кредита, и каждый из них мы разберём на примере: Оформляя кредит на покупку авто как физическое лицо, будьте готовы к тому, что банк-кредитор затребует от вас не менее 15 % его стоимости в качестве первоначального взноса.

Если вы будете кредитоваться как юридическое лицо, то у вас есть возможность оформления кредитной линии. Данный финансовый продукт не требует первоначального взноса и отчёта о целевом использовании средств, но для него необходимо залоговое обеспечение, стоимость которого превышает его размер как минимум на 130 %. При оформлении лизинга размер первоначального взноса составит 5 %, а в некоторых лизинговых программах он и вовсе отсутствует.

Это его неоспоримое достоинство.

Воспользовавшись удобной лизинговой программой, вы можете получить автомобиль своей мечты, даже не имея средств для первоначального взноса.

Здесь всё просто: при оформлении и целевого кредита, и лизинга залогом выступает сам приобретаемый автомобиль. Дополнительное имущественное обеспечение не требуется. Выдаваемые коммерческими банками автокредиты в большинстве своём рассчитаны на физических лиц и потому не предусматривают никаких скидок в выплатах процентов.

Что касается лизинга, то сама покупка автомобиля происходит со скидкой.

Её предоставляют крупные автомобильные корпорации, сотрудничающие с лизинговыми компаниями, которые являются их официальными представителями. Таким образом, оформляя лизинг, вы сразу можете рассчитывать на покупку автомобиля по сниженной стоимости и, соответственно, на более низкий размер ежемесячных взносов по сравнению с автокредитом. Ни для кого не секрет, что банк может отказать в выдаче займа закредитованному физическому или юридическому лицу, то есть гражданину или компании, на которых «висит» несколько непогашенных кредитов.

При оформлении кредита на покупку авто вы сразу же повышаете свою закредитованность. До его погашения получить в любой кредитной организации очередной денежный заём будет для вас проблематично.

Лизинг не повышает закредитованности его получателя, поскольку является совершенно другим с этой точки зрения финансовым продуктом.

Являясь лизингополучателем, вы без проблем оформите потребительский кредит, откроете кредитную линию или ипотеку. Всем нам хорошо известно, насколько долгой бывает процедура одобрения банком выдачи кредита и его оформления. Это связано с тем, что кредитная организация долго и скрупулёзно проверяет финансовую стабильность и платёжеспособность потенциального заёмщика, тщательно взвешивает все риски несвоевременного погашения кредита и сразу намечает план действий в случае невозврата займа.

Для этого банк требует от клиента внушительный пакет документов, который будет рассматриваться кредитной комиссией. В случае с лизингом дело обстоит гораздо проще, с момента подтверждения заявки до приобретения автомобиля проходит не более 3 дней.

Лизинговые компании практикуют упрощённую процедуру оформления.

Банк выдаёт кредитные деньги на приобретение авто, на этом его обязательства перед заёмщиком заканчиваются.

Лизингодатель после заключения договора не только покупает автомобиль, но и берёт на себя расходы на его страхование, государственную регистрацию, техосмотр и т. п. Выдаваемые коммерческими банками автокредиты в большинстве своём рассчитаны на физических лиц и потому не предусматривают никаких скидок в выплатах процентов.

Банк при невыполнении заёмщиком своих договорных обязательств, касающихся невозврата кредита и начисленных за пользование им процентов, имеет право изъять залоговый автомобиль и подать в суд на погашение задолженности по кредиту и возмещение причинённого ущерба. Лизинговая компания при наличии просрочек по платежам изымает у лизингополучателя автомобиль во внесудебном порядке.

Мы узнали, что общее и особенноеесть у двух рассматриваемых нами финансовых продуктов. Что касается сравнения лизинга и кредита на примере, то оно чётко даёт понять: преимущества автолизинга неоспоримы. Остаётся одно – найти ответственную и надёжную лизинговую компанию и заключить с ней договор, но камнем преткновения может стать налогообложение.

— Решение за 15 минут — 96% одобрений — Авто остается у вас Получить займ Желаемая сумма Срок Ваш автомобиль Год выпуска Ваше имя Ваш телефон Получить деньги Нажимая на кнопку,я соглашаюсь с условиями . 2.45 из 5 на основе 1 оценок Другие статьи по теме Открытие любого бизнеса требует стартового капитала.

Но где его взять? … Кредит под залог автомобиля получить вполне реально. Данную услугу предоставляют … Автоломбард – это кредитная организация, в которой можно получить деньги …

Что выгоднее — кредит или лизинг

26 марта 2022563 прочитали5 мин.1 тыс. просмотра публикацииУникальные посетители страницы563 прочитали до концаЭто 52% от открывших публикацию5 минут — среднее время чтенияЕсли в компании не хватает денег на покупку недвижимости, оборудования или пополнение оборотных средств, то можно взять кредит в банке или воспользоваться услугами лизинговой компании.Рассказываем, чем кредит отличается от лизинга и какой вариант выгоднее.

Суть сделки. Кредит — получение денег от банка или другой организации во временное пользование. Лизинг — финансовая аренда с последующим выкупом.

Например, вы решили приобрести автомобиль, но своих средств не хватает.

Если вы берете кредит, то банк просто перечисляет вам деньги. Вы выбираете и покупаете автомобиль, а затем вносите платежи по кредиту.

В случае с лизингом выбранную вами машину покупает лизинговая компания и сдает вам в аренду. Затем вы ежемесячно перечисляете лизинговые платежи. За время действия договора вы выплачиваете стоимость автомобиля с учетом процентов.

Когда полностью рассчитываетесь, машина переходит в вашу собственность. Использование заемных средств.

В лизинг вы можете купить только , например, здание или помещение, оборудование, автомобиль. В бухучете такое имущество называют основными средствами. Важное исключение: в лизинг нельзя купить земельный участок.

Деньги, полученные в кредит, вы можете использовать для любых бизнес-целей. Не только приобрести основные средства, в том числе земельный участок, но и купить товары или материалы, выплатить зарплату, перечислить налоги.

Иногда банки ограничивают заемщика в использовании кредитных средств, но чаще вы можете свободно ими распоряжаться. Право собственности и учет объекта. Если вы покупаете в кредит, то здание, автомобиль или оборудование сразу переходит в вашу собственность и учитывается на балансе компании.

При лизинге в большинстве случаев предмет договора до полного расчета находится в собственности лизинговой компании.

Купленный автомобиль или другое имущество может быть отражено на балансе любой из сторон — это определяется в договоре. Обеспечение. Выдавая кредит, банки, как правило, требуют оформить залог имущества. Например, если вы хотите купить машину в кредит, то банк возьмет автомобиль в залог.

Банк может потребовать, чтобы вы заложили и другое имущество. Такая ситуация часто возникает, если покупают сложное промышленное оборудование. Банкиры понимают: в случае просрочки найти другого покупателя будет непросто.

Поэтому требуют от заемщика более ликвидное, легко реализуемое имущество – например, здание или автомобиль. Также банки нередко требуют дополнительные гарантии — поручительства собственников и директора компании.

В случае с лизингом купленное имущество до завершения расчетов находится в собственности лизинговой компании, поэтому дополнительное обеспечение обычно не нужно. Требования к заемщику. При лизинге требования мягче.

Это связано с тем, что имущество в течение всего срока действия договора остается в собственности компании, и она защищена от рисков. Лизинговые сделки, как правило, оформляют быстрее, и для них требуется меньше документов, чем для кредита. Процентные ставки. По кредиту ставки обычно ниже, чем вознаграждение лизинговой компании.

Иногда затраты на лизинг можно частично компенсировать за счет снижения стоимости приобретенного автомобиля или станка. Крупные производители оборудования и автотранспорта создают лизинговые компании, и продают через них свою продукцию со скидкой. Налоги. Расчет платежей в бюджет при кредите и лизинге отличается.

Расскажу, какой из вариантов и в каких ситуациях выгоднее применять, чтобы заплатить меньше налогов.Если вы покупаете недвижимость, то платите налог на имущество. Если автомобиль — транспортный налог.

В случае с кредитом эти платежи в любом случае лягут на вас, так как приобретенное здание или автомобиль вы оформляете в собственность. Если недвижимость числится на балансе лизинговой компании, то налог на имущество платит она.

Транспортный налог платит та сторона, на которую машина зарегистрирована в ГИБДД. На чьём балансе находится автомобиль — значения не имеет.

Снизить ваши затраты за счет этих налогов не получится.

Крупная сумма НДС, предъявленная к вычету единовременно, обязательно привлечет внимание налоговиков.

Поэтому нужно быть готовым к проверке.В случае с лизингом НДС начисляют на всю сумму платежей, которая включает в себя как стоимость покупки, так и вознаграждение лизинговой компании. В итоге налог можно возместить в большей сумме, но экономия размазывается по всему сроку действия договора.ПримерООО «Альфа» собирается приобрести автомобиль стоимостью 3,6 млн рублей, включая НДС.

И рассматривает два варианта покупки: в кредит и в лизинг. Проценты по кредиту и вознаграждение лизинговой компании одинаковые и составляют 900 000 ₽.

Срок действия договора — 50 месяцев.Покупка в кредит.

Ставка НДС равна 20%. Если принять стоимость машины без НДС за 100%, то ее стоимость с учетом НДС равна 120%. Чтобы выделить НДС, нужно общую сумму покупки разделить на 120% и умножить на 20%. НДСк = 3 600 000 ₽ / 120% х 20% = 600 000 ₽.

Покупка в лизинг. Расчет производят таким же образом. Но в исходную сумму включают и вознаграждение лизинговой компании — на лизинговые платежи тоже начисляют НДС. НДСл = (3 600 000 ₽ + 900 000 ₽ ) / 120% х 20% = 750 000 ₽.В случае с кредитом покупка сразу встает на баланс компании, и по ней начисляют амортизацию.

Затраты списывают так же, как если бы вы купили что-то на деньги компании.

При лизинге все зависит от того, у кого учитывается купленное имущество:

1. Если у покупателя, то можно использовать амортизацию с до 3. Кроме того, можно учесть в затратах и часть лизинговых платежей, если они превысят амортизацию.
2. Если у лизинговой компании, то расходы покупателя для расчета налога на прибыль аналогичны обычной аренде.

ПримерСтоимость автомобиля с НДС — 3,6 млн рублей, ставка НДС — 20%. Если принять цену машины без НДС за 100%, то ее стоимость с учетом НДС равна 120%.

Чтобы выделить сумму без НДС, общую стоимость покупки нужно разделить на 120% и умножить на 100%. С = 3 600 000 ₽ / 120% х 100% = 3 000 000 ₽. Срок полезного использования (СПИ) установлен в 50 месяцев.

При линейном методе амортизация списывается в течение всего срока равными частями. Значит, чтобы получить сумму за месяц, нужно стоимость автомобиля без НДС разделить на срок полезного использования.

Ам = 3 000 000 ₽ / 50 месяцев = 60 000 ₽ Срок кредитного договора и договора лизинга — 50 месяцев.

Поэтому проценты или вознаграждение лизинговой компании в месяц рассчитаем так же, как и амортизацию — делим их общую сумму на срок действия договора в месяцах. ПРм = Вм = 900 000 ₽ / 50 месяцев = 18 000 ₽ Покупка в кредит. Расходы для налога на прибыль складываются из амортизации (Ам) и процентов за месяц (ПРм): Рм = Ам + ПРм = 60 000 ₽ + 18 000 ₽ = 78 000 ₽ Чтобы рассчитать общую сумму расходов за весь срок кредитования, умножим сумму за месяц на срок действия договора.

Рк = 78 000 ₽ х 50 месяцев = 3 900 000 ₽ Ставка налога на прибыль равна 20%. Чтобы рассчитать экономию по налогу на прибыль при кредите, умножим общую сумму затрат на ставку.

ПРк = 3 900 000 ₽ х 20% = 780 000 ₽ Покупка в лизинг. Если автомобиль находится на балансе лизинговой компании, то расходы заемщика в месяц равны лизинговому платежу.

Срок договора лизинга — 50 месяцев.

За это время заемщик должен заплатить лизинговой компании стоимость машины и вознаграждение. Поэтому месячный платеж будет равен 1 / 50 доле от цены автомобиля и вознаграждения лизинговой компании.

ЛПм = (3 600 000 ₽ + 900 000 ₽) / 50 месяцев = 90 000 ₽ Но затраты для налога на прибыль учитывают без НДС. Поэтому нужно рассчитать сумму лизингового платежа без этого налога.

ЛПм = 90 000 ₽ / 120% х 100% = 75 000 ₽ Общая сумма расходов без НДС за период действия лизингового договора. Р = 75 000 ₽ х 50 месяцев = 3 750 000 ₽ Экономию по налогу на прибыль рассчитаем так же, как и при кредите. Для этого общую сумму затрат без НДС умножим на ставку налога на прибыль.

ПРл = 3 750 000 ₽ х 20% = 750 000 ₽ Если объект на балансе компании, то вы можете сами амортизировать автомобиль, применив коэффициент ускорения до 3. Предположим, что вы использовали коэффициент 2,5. Чтобы рассчитать ускоренную амортизацию в месяц, нужно умножить ее исходное значение (60 000 ₽) на коэффициент ускорения.

Ау = 60 000 ₽ х 2,5 = 150 000 ₽ Эта сумма превышает лизинговые платежи (75 000 ₽), поэтому . Вся стоимость машины (3 000 000 ₽) будет списана на затраты в течение 20 месяцев. 3 000 000 ₽ / 150 000 ₽ = 20 месяцев Договор лизинга действует 50 месяцев, и оставшиеся 30 месяцев вы продолжаете перечислять лизинговые платежи.

Но на затраты их можно отнести только частично, до тех пор, пока общая сумма списанных расходов не станет равна сумме договора лизинга без НДС. Иначе вы повторно включите одни и те же затраты в расчет налоговой базы — это .

Сумма лизингового договора без НДС.

Л = (3 600 000 ₽ + 900 000 ₽) / 120% х 100% = 3 750 000 ₽ Так как 3 000 000 ₽ вы уже списали через амортизацию, то остается 750 000 ₽ без учета НДС.

Они соответствуют 10 месячным лизинговым платежам без НДС.

Для этого сложим вычеты по НДС и экономию по налогу на прибыль.При кредите: СНк = НДСк + ПРк = 600 000 ₽ + 780 000 ₽ = 1 380 000 ₽ При лизинге: СНл = НДСл + ПРл = 750 000 ₽ + 750 000 ₽ = 1 500 000 ₽ Если срок договора и процентная ставка равны, то лизинг по налогам выгоднее. Так происходит, поскольку вычет по НДС можно считать не только со стоимости объекта, но и с вознаграждения лизинговой компании.В случае с кредитом можно быстрее возместить НДС. А если использовать лизинг, то можно ускорить списание затрат по налогу на прибыль за счет амортизации.На этих налоговых режимах расходы списывают .

НДС не предусмотрен, поэтому в затраты вы можете включить всю стоимость покупки и сумму переплаты по договору кредита или лизинга.

При кредите стоимость автомобиля или другой покупки сразу можно отнести на затраты после расчета с поставщиком. Затем во время действия договора учитывайте в затратах только уплаченные проценты.

В случае с лизингом текущие платежи уменьшают налоговую базу по мере их перечисления.ПримерКомпания на УСН «Доходы минус расходы» собирается приобрести автомобиль стоимостью 3 600 000 ₽. Переплата по кредиту или лизингу — 900 000 ₽ за 50 месяцев. НДС начислять не нужно. Вы можете списать на расходы всю стоимость автомобиля, а также переплату, перечисленную банку или лизинговой компании.

Поэтому общая сумма расходов одинаковая и для лизинга, и для кредита. Р = 3 600 000 ₽ + 900 000 ₽ = 4 500 000 ₽ Экономия по налогу, и при лизинге, и при кредите равна ставке УСН (15%), умноженной на общие расходы.

УСН = 4 500 000 ₽ х 15% = 675 000 ₽ Порядок учета затрат отличается.

Покупка в кредит. После оплаты поставщику можно сразу списать всю стоимость автомобиля — 3 600 000 ₽.

Затем в течение срока действия договора, 50 месяцев, на затраты будут относиться только проценты, в среднем, по 18 000 ₽ в месяц.

ПРм = 900 000 ₽ / 50 месяцев = 18 000 ₽ Покупка в лизинг.

Если автомобиль куплен в лизинг, то всю сумму делят на 50 частей. Лм = 4 500 000 ₽ / 50 месяцев = 90 000 ₽ Стоимость машины и вознаграждение лизинговой компании вы будете включать в затраты ежемесячно, по мере перечисления лизинговых платежей.

Кредит против лизинга – считаем на конкретном примере, что выгоднее

Итак, популярная Toyota RAV4 с 2-литровым бензиновым двигателем, вариатором и передним приводом в комплектации Стандарт.

Добавим к базовой цене в 1 062 000 окраску металлик и пару аксессуаров и получим стоимость 1 080 000 рублей. Сейчас мы готовы расстаться примерно с 20% от этой внушительной суммы (216 000 рублей) и не хотим платить дольше, чем два года.

На что можно рассчитывать в таком случае? Первым делом смотрим на предложение коммерческого банка.

Например, UniCredit Bank согласился выдать займ на 864 000 рублей за вычетом тех 216 000, которые у нас есть. Ставка немаленькая – 14,5% годовых. Ежемесячный платёж составит при этом 41 688 рублей, а переплата за весь срок – 136 512 рублей.

Приличная сумма. А может быть, обратиться в «Тойота Банк»? В отличие от «обычных» финансовых учреждений, такие кредитные организации призваны в первую очередь стимулировать продажи автомобилей, а уж потом зарабатывать деньги на процентах. Во всяком случае, так их представители утверждают на пресс-конференциях.

Фото: nonsprecare.it На деле расчёт получился не особо привлекательным. Получить первый взнос в 20% и рассрочить остаток на 24 месяца тойотовцы согласились, но ставка составила аж 16,3% годовых.

Ежемесячный платеж – 42 428 рублей, а переплатить придётся 154 274 рублей.

Вот тебе и стимулирование продаж… В поисках лизинговой альтернативы мы обратились в компанию «Major Лизинг».

При первом взносе 20% и сроке 24 месяца процентная ставка оказалась выше кредитной – 16,9%, а ежемесячный платеж – 42 711 рублей.

В этом случае машина по окончанию лизингового договора переходит в собственность клиента. Фото: blog.credit.com Выходит, что при прочих равных лизинг не так уж и выгоден.

Идём в коммерческие банки? Спешить не стоит: лизингодатели готовы предложить интересные опции. В «Major Лизинг» утверждают, что готовы обеспечить 10%-ю скидку на приобретение автомобиля – уже интереснее, хотя и не так, чтобы очень.

Такой же (если не больший) дисконт можно получить и просто так, особенно если покупать по весне прошлогодний автомобиль. А что если воспользоваться лизингом без перехода права собственности, то есть, фактически, взять машину в долгосрочную аренду? Рассчитать нам покупку по этой схеме мы попросили компанию «Контрол Лизинг».

Там согласились расписать всё подробно, но оговорились: с брендом Toyota они не работают. В качестве замены предложили новый Nissan Qashqai c 2-литровым мотором, механической коробкой и передним приводом. Такой автомобиль как раз стоит ровно 1 080 000 рублей.

Фото: blog.credit.com Первый взнос 216 000 рублей и двухлетний срок остаются в силе и в течение ближайших 24 месяцев нам предложили выплачивать каждый месяц по 22 172 рублей. Почти в два раза меньше, чем в случае с кредитом!

Но не стоит забывать: как только договор закончится, машину придётся вернуть лизингодателю. За два года мы выплатим лизингодателю 532 128 рублей процентов.

И дальше повторяем схему до бесконечности.

Довольно интересный вариант с тем минусом, что можно оказаться на всю жизнь привязанным к определённым маркам и моделям (смотря по тому, чем «торгует» лизингодатель). И тут уже переплата не кажется столь огромной, и особо начинают радовать низкие ежемесячные платежи (и заморачиваться с уплатой транспортного налога и постановкой на учёт не нужно: авто получаешь сразу с номерами ), а значит престижный автомобиль можно позволить себе с меньшей нагрузкой на кошелёк.

Пожалуй, что в стесненных обстоятельствах лизинг и вправду может быть интересен. Главное – не портить себе настроение детальными расчётами.

Или наоборот — высчитать всё до копеечки. Если вы еще не знаете, что для вас лучше — лизинг или автокредит, поможет определиться в нашем этих финансовых услуг.

Что выгоднее кредит или лизинг автомобиля для физических и юридических лиц

Покупка автотранспорта – задача нелегкая, особенно когда денег для сделки недостаточно. Перед будущим автовладельцем стоит выбор, какую из программ для оформления выбрать – автокредит или лизинг.

Первый способ более распространен и хорошо известен среди физических лиц. Второй чаще используют организации при закупке или обновлении автопарка или оборудования для ведения коммерческой деятельности.

Оба варианта доступны и гражданам, и юрлицам, имея разную ценность для каждой из категорий заемщиков.

Чтобы принять верное решение, определив оптимальный способ приобретения транспортных единиц, предстоит подробно изучить характеристики и достоинства обоих вариантов. Каждая третья сделка по покупке авто в Европе оформляется через лизинговый договор. Лизинг – это способ кредитования, предусматривающий возможность покупки машины или иной техники после длительного договора аренды.

Лизинг представляет собой среднее между автокредитом и арендой, подразумевая возмездность оказания услуг лизингодателя.

Схема оформления покупки состоит из нескольких этапов:

• В течение всего срока действия договора клиент регулярно вносит платеж, представляющий собой арендную плату за используемое авто, которое остается в собственности лизингодателя.
• Если условиями контракта предусмотрено внесение авансового платежа, деньги передают лизингодателю.
• После одобрения запроса заключают лизинговый договор с клиентом, и одновременно подписывают договор купли-продажи с продавцом выбранного автомобиля.
• Обращаются к лизинговой компании с заявкой.
• Выбирают автомобиль нужной модели, комплектации.
• На завершающей стадии клиент возвращает автомобиль или выкупает его по остаточной стоимости (от 10 до 40-50% от начальной стоимости машины), в зависимости от выбранного варианта лизинга.

Фактически, лизинг – это отложенная во времени покупка, когда налоги и расходы по обслуживанию и страхованию автомобиля ложатся на плечи лизинговой компании, т.е. собственника ТС. Не всем подходит лизинговая схема, если автомобилист привык ездить на машине, которая принадлежит ему в полной мере. Но в ряде случаев возникает очевидное преимущество – пока машина не переоформлена на клиента, на всем протяжении срока лизинга, транспорт не подлежит разделу или принудительному изъятию в рамках взыскания задолженностей.

Будущий автовладелец сохраняет право по завершении аренды вернуть машину или оформить на себя, если риск утраты собственности устранен. В лизинговых отношениях вместо кредитора и заемщика участвуют:

1. лизингодатель (компания, предоставившая автомобиль с правом выкупа);
2. лизингополучатель (клиент, намеренный взять автомобиль с последующим переоформлением на себя).

Поскольку сделка исключает переоформление машины на автомобилиста до истечения срока договора и внесения всей суммы за авто, риски лизингодателя минимальны, а значит и требования к лизингополучателю минимальные.

Пока заемщик будет собирать убедительные доказательства своей надежности и кредитоспособности, получатель лизингового авто начинает пользоваться транспортным средством, постепенно выплачивая компании оговоренную договором сумму. Помимо транспорта покупке в лизинг подлежит недвижимость или промышленное оборудование, спецтехника, иной коммерческий транспорт.

Поскольку платеж через лизинг гораздо меньше, чем по автокредиту, снимаются ограничения по максимальной сумме на основе дохода получателя.

Главное, чтобы к моменту выкупа у клиента была подготовлена сумма для внесения остаточного платежа.

Выбор в пользу лизинга со стороны коммерческих предприятий и ИП неслучаен.

Лизинг для юридических лиц несет массу преимуществ, среди которых стоит сразу отметить упрощенную форму получения и быстрое оформление. В отличие от автокредита, компании понадобится минимальный набор сведений о клиенте и его платежеспособности. Другими достоинствами лизинга для ИП и других представителей бизнеса выступают:

1. отсутствуют ограничения по выбору типа оборудования и категорий транспорта (спецтехника, автобусы, грузовики и т.д.);
2. нет необходимости платить налоги, ведь техника оформлена на лизингодателя;
3. проверка платежеспособности и надежности клиента простая, с высокой вероятностью одобрения.
4. лизинговые платежи меньше, а согласованный лимит больше;
5. если планируется использовать транспорт для коммерческих целей, выгодней сразу начать зарабатывать, не откладывая, пока накопится достаточная сумма для оформления автокредита;

Способ оптимален для организаций, заинтересованных в регулярном обновлении автопарка.

По завершении срока ООО или ИП возвращает машины лизингодателю и получает новые в рамках следующего лизингового договора. Оценивать положительные характеристики нужно, учитывая отрицательные стороны:

1. лизингодатель вправе изъять транспорт, если лизингополучатель не сможет своевременно внести регулярный платеж.
2. пока машина не будет переоформлена, сохраняется малый риск потери права на выкуп в случае банкротства;

К негативным последствиям лизинга относят и невозможность сдачи транспорта в аренду и получения дохода в качестве автовладельца.

Обычные граждане также могут воспользоваться лизингом для получения автомобилей, однако среди наиболее важных положительных характеристик они называют несколько иные параметры:

1. собственность не числится за автомобилистом, а значит изъять ее в рамках принудительного взыскания не получится;
2. имуществом начинают пользоваться сразу, но риск включения его в перечень собственности, подлежащей разделу при разводе, исключается;
3. лизинг для физических лиц позволяет купить более дорогой транспорт, поскольку платежи по договору небольшие, не требуя от лизингополучателя наличия крупных доходов;
4. многие выгодные программы по автокредиту ограничивают список производителей и марок машин, когда лизинговый транспорт может оказаться любым.

Отрицательные стороны, как и для юрлиц, представлены:

1. высокими рисками утраты прав на выкуп при закрытии компании-лизингодателя или ее банкротстве;
2. взять в лизинг можно только новое авто, когда физлица часто предпочитают покупать машины с небольшим пробегом, когда степень износа низкая, а цена ниже на 10-20%.
3. если суммировать расходы платежей по лизингу и автокредиту, чаша весов обычно склоняется в пользу кредитных отношений, поскольку переплата по ним исключает арендные платежи;

Популярность автокредита среди российских заемщиков объясняется наличием множества программ с разным уровнем ставок, когда удается свести итоговую переплату по 10-15 процентов.

Все зависит от размера авансового платежа, срока погашения, разновидности транспортного средства. Кредит на авто отличается следующими характеристиками:

• Первый платеж – от 20% от стоимости.
• Ставка – от 2,5% до 25%.
• Погашение – в течение 3-7 лет.
• Сумма – ограничена уровнем платежеспособности клиента или 5-6 миллионами рублей.

Кредитные продукты отличаются широкими возможностями выбора условий, а итоговая переплата может отличаться в несколько раз.

Стоит изучить подробнее, что заставляет одних клиентов выбирать автокредиты, а других – отказываться в пользу лизинга. Несмотря на простую схему кредитования, автокредит имеет ряд ограничений:

• Наличие подтвержденного дохода у работодателя и стажа на текущей работе от 6 месяцев.
• Регион оформления – одна и та же программа может работать в пределах ограниченной территории, где находится офис банка, и быть недоступной для остальных. Часто банк требует наличия прописки по месту обращения за кредитом.
• Большинство программ предполагают покупку полиса КАСКО, способного увеличить итоговую переплату вдвое. Многие банкиры просят дополнительно оформить личную страховку, предлагая взамен пониженную ставку по автокредитованию.
• Общий стаж должен превышать 1 год за последние 5-летие.
• Возрастные рамки по автокредиту значительно уже – от 21-23 лет до 60-65 лет, когда по лизингу готовы рассматривать заявки вплоть до 80-летия.
• Пока долг не выплачен, продать залоговый автомобиль крайне сложно – банк потребует окончательного расчета или иных гарантий до того, как согласовать сделку отчуждения.

Даже если личность заемщика не вызовет подозрений и оценивается положительно, появляется новая сложность – банк согласует покупку транспорта, отвечающего параметрам высокой ликвидности – известного производителя и распространенной марки, исключая варианты авто премиум-сегмента.

Купить в кредит можно легковой транспорт и в исключительных случаях иные разновидности ТС.

Недостатки программ автокредитования граждан должны быть рассчитаны вместе с достоинствами такой схемы оформления:

• Появляется возможность приобрести подержанный транспорт не старше 8-10 лет (зависит от страны-производителя).
• Работает ряд программ господдержки, позволяющей снизить итоговые расходы льготных категорий граждан.
• Клиент вправе сразу переоформить машину в свою собственность.
• Обычно требуется внести первый платеж из личных сбережений граждан, но его размер может составлять от 0 до 50%. Чем больше документов представит в банк заемщик, тем выше шансы на выгодный процент.

Тот факт, что лизинговыми услугами чаще пользуются юрлица, не означает, что они в меньшей степени заинтересованы в кредитных покупках. Почему предприятия пользуются или отказываются от автокредита, определяется в индивидуальном порядке, ведь значимость того или иного преимущества или недостатка может быть разной.

Подчас автокредит попросту недоступен для клиентов из юрлиц или предпринимателей, что лишает их права выбора. Основная причина для отказа организаций и ИП связана с жесткими требованиями к кандидатам.

Недостаточно обладать положительной историей кредитования, чтобы купить кредитный транспорт. Каждый банк запросит солидный пакет документов, включая учредительную и финансовую документацию, налоговую отчетность, дополнительные гарантии возврата по кредиту для ИП или ООО.

Шансы на успешное согласование займа небольшие, а вот сумма одобренного лимита ограничена, что исключает крупные закупки автотранспорта. К отрицательным параметрам автокредита для предприятий относят:

1. невозможность продажи авто из-за установленных залоговых ограничений.
2. ограниченный банком и автосалоном выбор моделей и категорий ТС;
3. невысокий лимит;
4. повышенную ставку;

К достоинствам автозайма относят:

• Отсутствуют риски потери прав на собственность независимо от положения дел в банке, поскольку имущество уже принадлежит клиенту.
• Возможность экономии на переплате, если выбран автопроизводителей, проводящих акционные распродажи.
• Право стать собственником и передать транспорт в субаренду, получая доход в роли арендатора.

Как показывает практика, установленные кредитором рамки, заставляют предприятия искать альтернативные варианты получения нового транспорта для коммерческих целей, и автолизинг составляет достойную конкуренцию кредитным продуктам банка.

Обычно при рассмотрении программы кредитования клиенту предлагают использовать калькулятор, чтобы оценить финансовые результаты сравниваемых схем оформления. Используя пример работы кредитного калькулятора, можно выполнить расчеты для физических лиц и сделать выводы, что выгоднее: автокредит или лизинг. Учитывая платежи за период аренды и начисленные проценты по лизинговой схеме, целесообразнее все же подобрать автокредит, выбирая среди спецпредложений и программ льготного финансирования.

Нередко, кэптивные банки при содействии автопроизводителей снижают процентную переплату, убеждая выбрать определенные марки и модели автомобилей. Но лизинговая программа взамен предлагает важные преимущества, недоступные при автокредитовании:

• Для тех, у кого впереди маячит развод, вариант автолизинга оптимален, позволяя не вкладывать средства в совместную собственность, пока семейный статус не прояснится. Лизинг автомобиля позволит оставаться некоторое время в тени, пока выплачивается арендная плата на транспортное средство.
• Процедурой оформления займется лизинговая компания, избавив от необходимости согласовывать предмет сделки и собирать документацию для договора.
• Человек может проживать, где угодно, чтобы стать лизинголучателем, ограничение по прописке в конкретном регионе не действует.
• Отсутствие претензий к кредитной истории клиента – лизинговая компания не передаст права на имущество, пока не получит всю сумму стоимости автомобиля. Риски невозврата в таких ситуациях равны нулю, а сам клиент заинтересован в скорейшем выкупе ТС.

Какой из параметров перевесит при выборе способа покупки машины, зависит исключительно от индивидуальной ситуации клиента.

Если автовладелец берет за главный показатель свои расходы, автозайм чаще оказывается выгоднее, только оформить в собственность удастся далеко не любое транспортное средство. У коммерческих предприятий и представителей бизнеса меньше поводов для выбора автокредита, поскольку его условия для заемщиков-юрлиц выглядят не столь привлекательно:

• Высокие требования к кредитоспособности юрлица.
• Большой пакет документации.
• Жесткие рамки кредитного договора.

Поскольку потребности организации редко ограничиваются покупкой дешевого авто, часто возникают проблемы с согласованием нужного лимита и разновидности автотранспорта.

Хотя финансовые расчеты не дают однозначного решения, что лучше: автокредит или лизинг, многое зависит от второстепенных факторов:

1. будет ли продаваться авто в ближайшем будущем и т.д.
2. собирается ли предприятие совершать международные поездки;
3. имеется ли достаточная для первого взноса сумма в 1/5 часть от стоимости машины;
4. планируется ли использовать ТС для передачи в аренду;

Можно получить крайне невыгодные условия по автокредиту и гибкие параметры выплат через лизинг – многое зависит от сложившейся на конкретный момент ситуации и готовности искать лучшие программы по каждому из направлений. При оформлении лизинговой машины не менее часто получают скидки от партнеров-производителей и обнуляют авансовый платеж.

В то же время, экономия на расходах по техобслуживанию и ремонту лизингового транспорта выглядит весьма условной, ведь лизингополучатель не будет работать себе в ущерб и обязательно учтет сопутствующие затраты в общей стоимости лизингового договора. Предприятие, использующее лизинговые платежи, экономит на налоговых сборах, сводя к минимуму налог с прибыли. Кредитное авто предполагает оформление права собственности, что не исключает риск изъятия имущества и списаний со счетов в случае отсутствия выплат по займу.

Лизинговая собственность не арестовывается и не изымается, даже если у лизингополучателя возникли финансовые споры с кредитором. Транспорт продолжают использовать в собственных целях или для нужд бизнеса до тех пор, пока не возникнут нарушения в исполнении лизингового договора. Какой из вариантов лучше, что более всего подходит будущему автовладельцу – лизинг или кредит, зависит от множества факторов, и однозначных рекомендаций не существует.

В одних обстоятельствах есть больше оснований взять кредит. В других – выгодна программа автолизинга. Последний вариант, являясь относительно новым финансовым продуктом, имеет все шансы на успешное развитие в ближайшие годы, снимая ограничения по кредитному рейтингу клиента, его платежеспособности, освобождая от строгих требований по стоимости и категории транспортного средства.

Автолизинг часто входит в перечень мер по развитию нового или действующего бизнеса, выводя его на новый уровень без существенных расходов при расширении автопарка. / автор статьи Специалист в области финансов и экономики, автор большинства статей на сайте. Закончила финансовый университет (бывш.

Источник https://avtohakeer.ru/diagnostika/lizing-ili-kredit-chto-luchshe-dlya-chastnyh-licz-i-kompanij-raschet

Источник https://www.sravni.ru/banki/info/sberbank-lizing/

Источник https://sblanding.ru/lizing-ili-kredit-chto-vygodnee-raschet-dlja-fizicheskih-lic-75794/