Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Содержание

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Для любой компании, стремящейся расширить сферу деятельности, легковое или грузовое транспортное средство – производственная необходимость. Можно купить автомобиль или взять в аренду, однако оба варианта потребуют значительных денежных затрат. На этом фоне условия лизинга авто для юридических лиц выглядят более привлекательно. Данная услуга появилась на отечественном рынке относительно недавно, но уже стала популярной во многих регионах РФ.

Что представляет собой лизинг

Коротко ответить на вопрос, что такое лизинг автомобиля, можно так: это предоставление транспортного средства во временное пользование без дополнительного залога на платной основе. При этом гарантией успешного проведения сделки является машина.

Приобретая авто в лизинг, юрлицо получает следующие выгоды:

  • отсутствует необходимость единовременной оплаты стоимости транспортного средства в полном объёме;
  • возможность оперативного обновления автопарка предприятия;
  • снижение налоговых расходов (по российскому законодательству налог на добавленную стоимость выплачивает лизингодатель)

На каких условиях предоставляется услуга для юридических лиц

  • фирма-поставщик (продавец, дистрибьютор или производитель транспортного средства);
  • лизингополучатель (в нашем случае – юридическое лицо);
  • лизингодатель (лизинговое учреждение, банк).
  • Операционный лизинг. Подробнее о нём речь пойдет ниже.
  • Финансовый лизинг. Предусматривает, что взятая машина в лизинг по окончании срока соглашения выкупается по остаточной стоимости.

Условия сделки – график платежей, суммы ежемесячных выплат, размеры авансового взноса – прописываются в договоре на этапе его оформления.

Что такое операционный лизинг

Операционное лизинговое соглашение предусматривает передачу транспортного средства лизингополучателю на период, меньший срока амортизации автомобиля. Такая схема позволяет компаниям регулярно обновлять свой автопарк. Можно выделить ещё один плюс: операционный лизинг автомобилей освобождает клиентов от необходимости решения проблем, связанных с обслуживанием и ремонтом транспортных средств. Всё это берёт на себя лизингодатель. Более подробно эта тема будет раскрыта ниже.

  • Отсутствие необходимости в привлечении заёмного капитала.
  • Если рассматривать вопрос, выгоден ли лизинг автомобиля для юридических лиц с точки зрения возможности распределения финансовых потоков, ответ на него однозначно утвердительный. Операционное лизинговое соглашение позволяет фирме делать акценты на основных видах своей деятельности.
  • Выплаты, направляемые на приобретение и дальнейшее обслуживание автомобилей, распределяются равномерно на весь срок действия заключённого договора операционного лизинга.
  • Упрощается процесс формирования бюджета на следующий плановый период. Причина – размер платежей не меняется на протяжении действия договора по операционному лизингу.

Лизинг транспортного средства с пробегом

Лизинг авто с пробегом

В современных экономических реалиях лизинг подержанных автомобилей для компаний, стремящихся расширить бизнес, вложив минимально возможные деньги, является оптимальным вариантом. Руководство фирм учитывает, что транспортное средство проходило регулярное техобслуживание, поэтому, в отличие от покупки на авторынке, его приобретение гораздо безопаснее.

  • банки неохотно идут на кредитование подобных сделок;
  • проценты, начисляемые по автокредитам для юрлиц, не самые привлекательные.
  • единовременная выплата большой суммы значительно снизит объём оборотных средств.

Требования к лизингополучателям

  • деятельность должна вестись не менее полугода. Однако многие лизингодатели требуют, чтобы этот показатель превышал 12 месяцев;
  • достаточный объём собственных средств;
  • организация должна демонстрировать финансовую стабильность и не иметь долгов, тем более – убытков.

В настоящее время в нашей стране существуют лизинговые компании, финансирующие сделки в сегменте start up для малого бизнеса – когда фирма внедряет новое направление работы или только начинает деятельность. В данном случае взять в лизинг грузовой или легковой автомобиль смогут лишь те учреждения, руководство которых накопило в конкретной сфере бизнеса достаточный опыт.

Пакет документов

Пакет документов

Чтобы оформить лизинговое соглашение, юрлицо должно предоставить предприятию-контрагенту следующие бумаги:

  • анкету на проведение лизинговой сделки, заверенную мокрой печатью;
  • официальную заявку с подписью руководителя компании;
  • копию устава коммерческой организации;
  • копию свидетельства о постановке на учёт в налоговой инспекции;
  • копию протокола о назначении лица (указывается Ф.И.О.) руководителем компании;
  • копию паспорта руководителя фирмы;
  • финансовый отчёт, баланс предприятия;
  • справку об открытых в банках счетах;
  • согласие на обработку предоставленных персональных данных.

Некоторые учреждения оставляют за собой право требовать и другие бумаги. Образцы документов можно без труда найти в сети. Собственно, через интернет подаётся и онлайн-заявка на лизинг автомобиля. Большинство предприятий, работающих в данном сегменте отечественного рынка, имеют свои сайты.

Особенности заключения договора

Сделка по автолизингу начинает действовать с момента заключения соответствующего соглашения. Важно обратить внимание на график регулярных выплат – периодичность платежей должна максимально соответствовать ритму бизнеса.

Одной из самых привлекательных особенностей автолизинга является возможность выбора сезонного графика оплаты, разработанного с учётом доходов компании.

Кроме того, возросшая конкуренция в рассматриваемом сегменте отечественного рынка привела к тому, что лизинговые компании усилили борьбу за своего клиента. Поэтому, получив онлайн-заявку, некоторые из них командируют своего представителя в офис потенциального партнёра с целью заключения договора на месте. Данная процедура занимает мало времени, но юристы организации-заявителя до подписания лизингового соглашения должны внимательно изучить его текст.

Важно отметить, что договор купли-продажи как таковой в данном случае не оформляется. Владельцем автомобиля остается лизингодатель, а представитель компании-лизингополучателя будет пользоваться машиной на основе выписанной генеральной доверенности.

Порядок проведения лизинговой операции

Порядок проведения лизинговой операции

Идеальный вариант – привлечение услуг специалиста с финансовым или юридическим образованием, для которого вопрос, как взять машину в лизинг на организацию, не содержит неясностей. В целом оформление договора лизинга транспортного средства предусматривает следующие шаги:

  1. Выбор машины и организации с учётом условий предоставления услуги. Как правило, у лизинговых компаний есть каталог, в котором можно найти большое количество марок, моделей и модификаций.
  2. Отправление заявки лизингодателю.
  3. В случае одобрения заявки производится сбор документов.
  4. Составление и подписание лизингового договора.
  5. Внесение первоначального взноса.Размер авансового платежа обычно колеблется в диапазоне 5-15%.Но иногда встречаются и другие условия: лизингополучатель вносит почти половину стоимости автомобиля либо вообще освобождается от проведения такой выплаты.
  6. Получение машины в пользование. Транспортное средство в лизинг передаётся через поставщика – в автосалоне или дилерском центре.

Лизинг без авансового взноса

Как и в случае с автокредитом, авансовый платёж при лизинге подтверждает платежеспособность потенциального клиента. Вместе с тем на величину первоначального взноса влияет также ликвидность транспортного средства. Последний показатель характеризует востребованность машины при её повторной передаче в пользование уже другому предприятию. Но всё же при определении размера аванса лизингодатель учитывает в первую очередь финансовое положение заявителя.

  • Обращается повторно. В данной компании он уже брал в пользование транспортное средство, долги погасил полностью и своевременно.
  • Предоставляет дополнительное обеспечение.

Также без авансового платежа предоставляют лизинг молодые компании, стремящиеся расширить круг клиентов.

Где юридические лица могут взять машину в лизинг

Купить машину в лизинг юридическим лицам можно, обратившись в ведущие российские банки, точнее, в их дочерние компании. Назовем наиболее популярные из них.

Лизинг в ВТБ

Данную услугу в банке ВТБ 24 предоставляет «Система Лизинг 24». Благодаря такому формату «повышается оперативность работы, активно развивается специализированная продуктовая линейка, внедряются программы сотрудничества с компаниями-поставщиками и обеспечивается надёжное сопровождение лицензионной деятельности» (цитата с сайта ВТБ 24).

  • технику малой авиации;
  • маломерные морские и речные суда;
  • железнодорожный транспорт для перевозок небольших объёмов (рефрижераторы, полувагоны, цистерны) и др.

Региональная сеть включает 42 офиса и 22 собственных отделения компании. Больше информации вы найдёте в нашей публикации «Лизинг в ВТБ».

Сбербанк

  • минимальный пакет документов;
  • балансодержателем может быть на выбор лизингополучатель (кроме ИП) или лизингодатель;
  • срок договора – 12-37 месяцев;
  • сумма финансирования – не боле 24 млн руб.;
  • размер авансового платежа – от 10%.

О других преимуществах сотрудничества с данной организацией вы узнаете из статьи «Лизинг в Сбербанке».

«Европлан»

«Европлан» – самостоятельная лизинговая фирма. О высоком качестве её услуг и значительном вкладе в развитие данной сферы финансовой деятельности говорит, что эта организация неоднократно была признана лучшей автолизинговой компанией в России по условиям таких международных премий, как Acquisition International, Global Banking & Finance Review Awards и др. На территории РФ работают 72 офиса «Европлана». Основные параметры лизинговых продуктов компании представлены в следующей таблице:

Наименование программы

Срок лизинга, лет

Стоимость автомобиля, тыс. руб.

С другими предложениями этой компанией вы можете ознакомиться, изучив статью «Лизинг в «Европлане».

Порядок постановки на учет лизингового автомобиля юрлицом

Постановка на учет

Обычно лизингодатель охотно оформляет в ГИБДД арендованное транспортное средство. Однако нередко подписываются соглашения, в которых оговорено, что постановка на учёт выполняется компанией-лизингополучателем. В этом случае данная процедура начинается со сбора объемного пакета документов. Все бумаги тщательно проверяются сотрудниками Госавтоинспекции.

Постановка на учет лизингового автомобиля юридическим лицом

производится в подразделении ГИБДД по месту регистрации предприятия-лизингополучателя. К пакету бумаг необходимо приложить заявление. Оформляется оно на стандартном бланке, но на этом документе должна стоять отметка из военкомата о постановке взятого в лизинг транспортного средства на воинский учёт. Кроме того, ГИБДД потребует справку о бронировании автомобиля.

Далее машина доставляется на площадку подразделения Госавтоинспекции для проведения техосмотра. В тот же день юрлицо получает ПТС, полисы страхования ОСАГО и КАСКО, а также два номерных знака. На этом постановка лизингового автомобиля на учёт завершается.

Заключение

  • отсутствие необходимости в выделении из оборотных средств значительной суммы на проведение авансового платежа;
  • постановку на учёт машины в ГИБДД осуществляет, как правило, лизинговая компания;
  • страхование автомобиля тоже выполняет лизингодатель;
  • возможность проведения выплат с учётом сезонности доходов юрлица-лизингополучателя.
  • непродолжительный срок финансовой аренды;
  • риск утраты права пользования арендованным объектом при просрочке регулярной выплаты;
  • на действия с арендованной машиной накладываются ограничения – её нельзя передавать третьим лицам и сдавать в субаренду;
  • запрещается самостоятельно выбирать страховщика и сервисную компанию.

Почему выгодно оформлять автомобиль в лизинг на юрлицо: Видео

author

Специалист в кредитовании физических лиц и представителей малого и среднего бизнеса. Опыт работы в банковской сфере — более 15 лет.

Как взять автомобиль в лизинг юридическим лицам?

Лизинг для юридических лиц: условия договора на покупку авто, расчет на калькуляторе и плюсы лизинга

Условия лизинга для юридических лиц

Условия лизинга автомобиля для юридических лицЛизинг для юридических лиц — это быстрый и удобный вариант получения финансирования на приобретение основных средств. С его помощью можно купить различное имущество: автомобили, спецтехнику, оборудование, недвижимость и т. д. Причем получить одобрение по лизингу для юр. лиц значительно проще, чем кредиту. Ведь до конца договора имущества является собственностью лизинговой компании.

Также прочитайте: Лизинг или кредит: что лучше, плюсы и минусы, условия оформления

Большинство головных офисов лизинговых компаний расположилось в Москве. Но у многих из них имеются представительства и в других крупных городах, например, СПб, Екатеринбурге. При этом организация-лизингополучатель может находиться практически в любом городе.

Каждая лизинговая компания самостоятельно разрабатывает условия лизинга для ООО и других юридических лиц. Рассмотрим основные параметры лизинговых продуктов, характерные для большинства компаний:

  • Срок лизинга — до 5 лет. Лишь по лизингу недвижимости, а также морских и воздушных судов можно заключить договор на период до 10 лет. Минимальный срок лизинга ограничен 12-ю месяцами.
  • Отсутствие ограничений по максимальной сумме сделки. Лимит сделки ограничен только финансовыми показателями лизингополучателя. Хотя некоторые компании устанавливают для малого и среднего бизнеса лимит договора в 120 млн рублей.
  • Удорожание в пределах 5 — 10% в год. Конкретная ставка будет определена индивидуально после проведения финансового анализа. Она зависит от многих факторов, включая тип приобретаемого лизингового имущества.
  • Первоначальный взнос — от 0%. Но в большинстве случаев все же лизингополучатель должен внести авансовый платеж по лизингу в размере 10 — 50%.
  • Возможность оформления сделки без дополнительного обеспечения. Лишь иногда лизинговые компании просят привести поручителей собственников бизнеса, например, если компания на рынке работает недавно.

Лизинг авто для юридических лиц

Компании предлагают оформить в лизинг практически любые автомобили российских и иностранных производителей. Допускается приобретение легковых, коммерческих, грузовых автомобилей, а также пассажирского транспорта и различной спецтехники.

Также прочитайте: Где взять автокредит для юридических лиц или лизинг — ТОП-12 банков

В большинстве случаев договор может быть заключен только на приобретение новой машины. Лишь некоторые лизинговые компании предлагают оформить финансирование на покупку автомобиля с пробегом. Причем в последнем случае будут действовать жесткие требования к машине. А кроме того, сократится максимальный срок договора. Если новую машину можно оформить в лизинг на 5 лет, то для авто с пробегом срок договора не превысит трех лет.

Важно! Все лизинговые компании приобретают авто только у официальных дилеров или в автосалонах-партнерах.

Как купить авто в лизинг

Приобретение автомобиля в лизинг начинается с выбора модели. Именно лизингополучатель должен выбрать подходящую марку и комплектацию машины, а также определиться с продавцом. Менеджеры лизинговой компании могут помочь с выбором и рассказать о специальных предложениях. Иногда за счет акций авто можно взять существенно дешевле.

Когда авто выбран, надо подать заявку на лизинг. Сделать это можно на официальном сайте лизинговой компании.

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Менеджеры свяжутся с клиентом, уточнят всю необходимую информацию, а также вышлют список документов для заключения соглашения.

После получения одобрения по сделке остается лишь оформить договор, внести аванс и получить автомобиль.

Калькулятор лизинга

Лизинговые компании предлагают клиентам самостоятельно рассчитать ежемесячные платежи по лизингу с помощью специального калькулятора на своем сайте. Достаточно указать стоимость приобретаемого имущества, размер первоначального взноса и удобный срок лизинга. Система автоматически подсчитает размер ежемесячного платежа.

К примеру, при приобретении в компании Европлан легкового автомобиля стоимостью 1,3 млн рублей в лизинг на год с первоначальным взносом в 10%, ежемесячно нужно платить по 88 611 р. (или 104 561 р. с учетом НДС).

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Требования к юридическому лицу

Большинство компаний оформляют лизинг только на фирму, которая существует больше 1 года и имеет эффективные финансовые показатели. Лизинг для новых юридических лиц (зарегистрированных менее года назад) предоставляется очень редко и только под поручительство собственников бизнеса. При этом может понадобиться ликвидный залог.

А вот оформить лизинг для ООО с нулевым балансом можно далеко не везде. Лишь отдельные лизинговые компании готовы заключать договора без проведения финансового анализа и то, если клиент может сразу внести аванс в 40 — 50% от стоимости приобретаемого имущества.

Также прочитайте: Как взять кредит для ИП с нулевой отчетностью — 5 банков, список документов и условия

Список документов для подачи заявки

Юридическому лицу потребуется представить в лизинговую компанию все правоустанавливающие документы (Устав, свидетельства ОГРН, ИНН, решение о назначении руководителя). А также нужно приложить копии паспортов руководителя, главного бухгалтера, в некоторых случаях — и учредителей организации. Для принятия решения о возможности заключения сделки юридическое лицо должно представить финансовую отчетность за последние 1 — 5 отчетных периодов.

Замечание. В некоторых компаниях существуют программы экспресс-лизинга, позволяющие оформит лизинг без предоставления финансовой отчетности.

Договор лизинга

Важно внимательно изучить лизинговый договор перед заключением сделки. Именно этот документ регулирует взаимоотношения между лизингодателем и лизингополучателем. Часто он включает невыгодные условия, а потому лучше сразу задать интересующие вопросы лизингодателю.

Рассмотрим, на какие моменты в договоре надо обратить особое внимание:

  • Кто будет балансодержателем. Большинство лизинговых компаний готовы заключить договор как с передачей предметов лизинга на баланс лизингополучателя, так и без нее. В последнем случае клиенту не придется заниматься учетом и оплатой имущественных налогов, но вырастут платежи по лизингу.
  • Страхование объекта лизинга. Обычно все без исключения лизинговые компании требуют страховать полученное имущество. Стоимость страховки может оплачиваться отдельно или уже входить в лизинговые платежи.
  • Дополнительные расходы и обязанности. Очень важно еще на этапе переговоров решить, кто будет заниматься регистрацией автомобиля в ГИБДД, оплачивать госпошлину и нести другие возможные расходы, например, на оплату планового ТО.

Важно понимать, что лизинг является одним из видов арендных отношений. До конца договора имущество находится в собственности лизингодателя. Если клиент задержит оплату, нарушит требования по страховке или эксплуатации авто, то лизинговая компания может расторгнуть договор лизинга в одностороннем порядке и изъять машину. При этом ей даже не понадобится получать судебное решение.

Также прочитайте: Отличия лизинга от аренды: разница между договорами сделок + таблица с основными отличиями

Налоговые преимущества для юридических лиц

Лизинг привлекателен для юридических лиц возможностью получить налоговые льготы. Все платежи по договору можно включить в состав внереализационных расходов, что приведет к уменьшению налогооблагаемой базы по налогу на прибыль. При этом в каждый лизинговый платеж включается НДС, и лизингополучатель имеет полное право на его возмещение.

Даже применяя УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы», лизингополучатель имеет возможность отнести все лизинговые платежи к расходам. Это также приводит к снижению налоговых платежей.

Выгода лизинга для юридических лиц

Принято считать, что лизинг является самым выгодным способом финансирования для юридических лиц. Последние получают не только налоговые преференции, но и другие преимущества, позволяющие организовать работу фирмы эффективней.

Рассмотрим, какие плюсы получают юридические лица при лизинге:

  • Возможность воспользоваться различными программами субсидирования от государства.
  • Повышение инвестиционной привлекательности за счет отсутствия дополнительной нагрузки по кредитам и займам.
  • Различные скидки по корпоративным программам лизингодателя.
  • Быстрое привлечение финансирования на приобретение основных средств.

Отзывы юридических лиц о лизинге

Михаил Потапов:

«Мы брали машины в лизинг у разных компаний, т. к. постоянно расширяем бизнес и всегда пытаемся найти оптимальное предложение. Но последнее время остановились на лизинговой компании Альфа-Лизинг. На наш взгляд, они предлагают лучший лизинг для юридических лиц. Все условия можно согласовать с менеджерами индивидуально, договор понятен, а одобрение происходит быстро».

Егор Ломакин:

«Я взял в лизинг на свою компанию легковую машину в Европлан. Привлекла возможность приобретения машины с пробегом. Все прошло четко и быстро. Конечно, до полного выкупа авто остается в собственности лизинговой компании, но ведь это не кредит. Уже 2 года выплачиваю платежи, и пока никаких проблем не возникало».

Виктор Журавлев:

«Обращался в этом месяце в Major Лизинг для приобретения уже 4-ой машины на фирму. Прошло все, как обычно, гладко. Менеджеры помогли с поиском нужного авто в необходимой комплектации. По прошлым договорам никогда проблем не замечал».

Как юридическому лицу купить машину в лизинг?

Зачем предпринимателю изымать из оборота значительные суммы, когда можно обойтись малой кровью? Сегодня инвесторы предлагают финансовые рычаги, с помощью которых не придется много вкладывать в приобретение автомобилей, но пользовать их возможностями в полной мере.

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Чтобы предприятие приносило прибыль, налаживают эффективный внутренний товарооборот. Без отлаженных логистических операций невозможно развитие.

Сюда входят:

  • складское хранение;
  • погрузочно-разгрузочные операции;
  • транспортировка в точки реализации и непосредственно к покупателю.

Бизнесу необходим транспорт. Молодые компании не могут приобретать дорогостоящие машины, поскольку денег итак не хватает. Другое дело аренда. При этом способе не нужно оплачивать полную стоимость. Ограничиваются оговоренной с партнером суммой. Такая финансовая операция называется лизингом.

Покупка авто в лизинг для юридических лиц

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Взятие автомобиля в лизинг юридическим лицом отличается от обычной аренды. Эта сделка заключается между 3 участниками:

  • бизнесменом, заинтересованным в покупке и называемом лизингополучателем;
  • продавцом – собственником заинтересовавшего юридическое лицо автотранспорта;
  • финансовой компанией, покупающей для клиента требуемый товар – лизингодателем.

В большинстве случаев лизинговыми компаниями являются организации, принадлежащие крупным российским банкам. Они выполняют роль посредника между настоящим владельцем машины и лизингополучателем, выкупая машину у первого и предоставляя ее в аренду второму.

Покупка автомобиля в лизинг юридическим лицом начинается с обращения в лизинговую компанию с соответствующей просьбой. Она выделяет необходимую для приобретения сумму. Обратившийся за финансовой помощью бизнесмен выбирает товар по собственным критериям и после оформления покупки пользуется автомобилем, исправно внося арендную плату лизингодателю.

Лизинг только внешне похож на оформление автокредита. Одним из отличий является проведение мероприятий по техобслуживанию компанией, предоставляющей услугу лизинга. Ведь по условиям договора автомобиль находится у нее в собственности. Он переходит во владение лизингополучателя по окончании периода аренды и исключительно по его желанию.

Оформление автомобиля в лизинг для юридического лица выгоднее обычных банковских кредитов. Когда транспортное средство не находится на балансе, за него не нужно платить налоги и покупать страховой полис. Кроме того, арендные взносы включаются в себестоимость, что также снижает выплачиваемые предпринимателем государственные сборы.

Какие преимущества и недостатки дает лизинг юридическому лицу

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Если тщательнее рассмотреть предлагаемые предпринимателям преимущества договора лизинга, получится такой список:

  • машина покупается, обслуживается и доставляется клиенту на средства лизинговой компании;
  • обратившееся за деньгами предприятие выбирает на чей баланс ставить приобретаемое имущество;
  • из-за большей продолжительности договора лизинга размеры регулярных платежей уменьшаются, чего невозможно достигнуть при взятии банковского кредита;
  • для оформления лизинга не нужен залог, как и поручители;
  • платежи вносятся на основании индивидуальной договоренности, а регулярность ограничена только фантазией участвующих сторон – можно платить ежемесячно, поквартально, раз в год и так далее.

Когда действие договора заканчивается юридическое лицо вправе выкупить арендованную машину. В этом случае оплачивается только остаточная стоимость. Часто лизингодатели, желая поскорее отбить вложенные в имущество средства, составляют план погашения так, что к моменту полной выплаты долга предпринимателям остается доплатить ничтожную сумму.

Оформления лизинга предпочтительнее для юридических лиц, приобретающих специализированный транспорт:

  • пассажирские или бывшие в употреблении автомобили;
  • грузовики и автобусы;
  • технику для погрузочных работ, произведенную как на отечественных, так и на размещенных за пределами России предприятиях.

С решением лизинговые компании не затягивают. Максимум за два дня обращение рассмотрят и либо подпишут с обратившимся бизнесменом договор, либо откажутся. Рассмотрение заявки на банковский кредит отнимет больше времени.

Условия покупки авто в лизинг

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Не каждая компания, дающая машины в лизинг, предоставляет одинаковые с конкурентами условия. Это обстоятельство имеет и положительную сторону – можно подобрать организацию, максимально отвечающую собственным требованиям. Однако независимо от выбора лизингодателя, действуют они одинаково:

  • Желающее воспользоваться лизингом юридическое лицо собирает необходимые для подписания договора документы. Они касаются финансового положения возглавляемого им предприятия.
  • Подается заявка на рассмотрение. Делается это не только при непосредственном визите в офис лизингодателя, но и через интернет на его официальном сайте.
  • При положительном решении согласовывается график платежей и подписывается договор лизинга.
  • Автомобиль выбирает заявитель, но персонал лизинговой компании помогает найти нужного продавца или определиться с наиболее подходящей моделью автотранспорта.
  • Доказательством перехода права собственности на приобретенный автомобиль является составленный между продавцом и лизинговой компанией договор купли-продажи.
  • Машина страхуется и сдается лизингополучателю, со строгим соблюдением бухгалтерской отчетности.
  • Когда действие договора заканчивается, транспорт выкупается или возвращается лизингодателю.

Приобретение транспортных средств юридическими лицами посредством лизинга — выгодная сделка. Помимо финансовой экономии, получить в пользование имущество с помощью лизинга намного проще: первоначальный платеж отсутствует, заявка рассматривается быстрее. Если обратиться в Сбербанк, можно подписать договор через 8 часов. Причем автомобиль в лизинг предоставят не только в столице, но и в других регионах России.

Лизинг автомобилей

Пока еще не совсем привычное для жителей России направление финансирования с каждым годом становится популярнее. Благодаря оперативности оформления сделок и лояльности условий обслуживания возможность взять машину в лизинг привлекает все большее число любителей-автомобилистов. И оснований для этого достаточно.

Лизинг автомобиля простыми словами

Термин «лизинг» имеет множество определений, но у всех у них общая основа.

Лизинг – это финансовая сделка, результатом которой является предоставление в долгосрочную аренду транспортного средства с последующим правом выкупа.

Деньги на покупку автомобиля дает лизингодатель, а лизингополучатель пользуется его услугами. В лизинговых операциях участвуют еще две стороны – поставщик имущества, передаваемого в залог, и страхователь (компания, страхующая средства передвижения от различных несчастных случаев и порчи). Такие сделки доступны как частным лицам, так и представителям бизнеса.

Виды автолизинга

Автолизинг, в зависимости от условий оформления сделки, может быть финансовым и оперативным. Первая схема позволяет владельцу автомобиля выкупить транспортное средство в конце срока соглашения по остаточной стоимости. Оперативный лизинг – это вариант, при котором машина арендуется без права приобретения.

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Российских автолюбителей привлекает возможность покупки новых средств передвижения, поэтому оперативную долгосрочную аренду выбирают 90% пользователей. Оставшиеся 10% – это в основном крупные транспортные компании, нуждающиеся в частом обновлении автопарка.

Плюсы и минусы использования лизинга

Купить автотехнику на условиях долгосрочной аренды могут и физические, и юридические лица. Стоит выделить плюсы и минусы этого вида финансирования в общем для указанных пользовательских категорий.

К преимуществам лизинга относят следующие моменты.

  • Для заключения договора требуется минимальный пакет документов.
  • Процент одобрения по лизинговым сделкам намного выше, чем по банковскому кредитованию.
  • Долгосрочная аренда не накладывает никаких существенных ограничений в работе грузового транспорта.
  • Купить движимое имущество в лизинг можно гораздо быстрее, чем за кредитные деньги банка.
  • При заключении соглашений долгосрочной аренды, в отличие от кредитных договоров, заявителю предоставлена возможность самостоятельно составлять график платежей. Лизинговая компания охотно идет на уступки клиентам, учитывая сезонность производства и другие факторы.
  • Юридические лица получают послабления при уплате налогов и могут сэкономить на уплате налогов на имущество и прибыль.

Однако недостатки у этого вида финансирования тоже есть:

  • Приобретенное имущество не является собственностью лизингополучателя, и владелец автотранспорта не может распоряжаться им до полной выплаты всей суммы.
  • Платежи по договору аренды облагаются налогом на добавленную стоимость.
  • Лизинговое имущество в любой момент может стать предметом взыскания по обязательствам компании, предоставившей ему легковой и грузовой транспорт.

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Чем отличается лизинг от кредита

Основной признак, который отличает лизинговые сделки от кредитных, – наличие права собственности на имущество. При покупке транспортного средства в кредит заявитель сразу становится собственником, а приобретенный автомобиль – предметом залога. С лизинговым имуществом все по-другому: права на средства передвижения остаются у залогодателя до полного момента выкупа машины ее владельцем.

Срок действия кредитного договора не превышает 5 лет, тогда как договоры аренды оформляются на более длительный период. Когда время, указанное в соглашении, выйдет, собственник автомобиля может его выкупить, а может отказаться или заключить новую сделку и продолжить вносить деньги до полного выкупа машины.

При оформлении кредита заемщик рискует сильно переплатить, поскольку многие банки берут с клиентов не только ежемесячные проценты, но и дополнительные комиссии, а также существуют различные скрытые платежи. Лизинговые сделки более «прозрачны».

Порядок оформления автомобиля в лизинг

Оформление машины в лизинг (онлайн или офлайн) стоит начать с выбора лизинговой компании.

В пакет бумаг для оформления входят:

  • документ, позволяющий произвести идентификацию заявителя (его паспорт);
  • трудовая книжка (или ее ксерокопия);
  • ИНН;
  • справка о заработке;
  • иные документы, позволяющие подтвердить получение стабильного дохода (например, выписки с банковских счетов о зачислениях).

Заявка рассматривается примерно в течение 5 дней. Если компания выносит положительное решение, то оформляется сделка продажи.

Заключение

Лизинг – это уникальная возможность стать собственником автомашины и для частных лиц, и для предпринимателей. Однако это и дополнительная ответственность. Поэтому перед заключением сделки нужно тщательно взвешивать все «за» и «против».

Покупка автомобиля в лизинг Преимущества и недостатки

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Покупка автомобиля в лизинг становится всё более популярной. Почему он привлекает все больше интереса потребителей? Как взять автомобиль или спецтехнику в лизинг. Разберём ниже.

Что такое лизинг

  • Во первых, это аренда имущества с возможностью его последующего выкупа.
  • С другой стороны, это один из видов займа (кредитования).

В общих чертах, данный вид покупки, напоминает приобретение товара в кредит.

Лизингодатель — банк или лизинговая компания.

Покупатель – лизингополучатель оплачивает аванс, получает товар, а затем вносит ежемесячные платежи.

Отличительная особенность в том, что право собственности на товар остается у лизингодателя, а лизингополучатель просто арендует имущество.

После окончания срока действия договора, покупатель может выкупить товар по заранее оговоренной цене.

Покупка автомобиля в лизинг имеет свои преимущества и недостатки, разберем их подробнее

Преимущества покупки транспорта в лизинг

При данном способе покупки техники, Вы можете заплатить меньше денег, чем в случае оплаты товара из собственного кошелька. Такая экономия может возникнуть как у частного лица, так и у юридического или индивидуального предпринимателя.

Основная причина такой экономии:

Получение эксклюзивной скидки от продавца товара. Об этой скидке заранее договариваются между собой продавец автотранспорта и лизингодатель. Размер корпоративной скидки может достигать 20%.

Дополнительная выгода для ИП или ООО от лизингового займа транспортного средства:

  1. Уменьшение налога на прибыль. Приобретенная техника подлежит ускоренной (коэффициент 3) амортизации, а лизинговые платежи в полном объеме относятся на себестоимость.
  2. Экономия за счет возврата НДС. Лизинговые услуги облагаются НДС, поэтому можно поставить НДС с лизинговых платежей к зачету.
  3. Субсидии от государства на приобретение бизнесом определенных видов техники отечественного производства. Регулярно запускаются федеральные и региональные программы для малого бизнеса по субсидированию лизинга.
  4. Не надо платить налог на транспорт.
  5. Простота получения, в сравнении с кредитом.
  6. Срок до 5 лет.
  7. Возможность выбора удобного для Вас графика платежей.
  8. Не требуется залог.

Если суммировать, экономия может быть очень существенной.

Недостатки лизинга машины

  1. Важное условие договора – это страхование автотранспорта, находящегося в аренде. На автомобиль необходимо приобретать полис КАСКО, который стоит денег.
  2. Еще одно важное условие – необходимость своевременного прохождения техобслуживания и передача документов об этом лизингодателю. Это требует небольших трудозатрат и может повлечь лишние денежные потери.
  3. Вы не являетесь собственником машины до его выкупа.

Условия договора лизинга

При расчете итоговой стоимости договора лизингового займа учитывается три параметра:

  1. Срок действия договора. Как и в случае кредита, чем больше срок, тем больше стоимость договора;
  2. Размер первоначального взноса. Минимальный взнос – 10%;
  3. Выкупная стоимость автомобиля. Во многих компаниях могут установить достаточно большую выкупную стоимость.

В зависимости от этих трех параметров определяется размер ежемесячного платежа и итоговая стоимость договора.

Что интересно, при увеличении выкупной стоимости у одних компаний размер ежемесячного платежа растет, а у других падает.

Новая философия потребления

В последнее время большую популярность получил шеринг. Самый наглядный пример – каршеринг. Автомобили этого сервиса заполонили улицы крупных городов, пользоваться ими достаточно удобно.

Главные достоинства шеринга: удобство и мобильность. Человек, который им пользуется не хочет быть владельцем имущества и получает от этого выгоду.

Лизинг – один из вариантов шеринга. Подписывая договор, человек оставляет за собой право выбора: выкупать автомобиль или нет. Он может принять это решение заранее и сделать выкупной платеж больше или меньше под свою потребность.

Лизинг в цифрах

Это – достаточно популярный вид займов. Об этом говорит и статистика.

В 2018 году малый бизнес взял таким образом транспортных средств и спецтехники более чем на 370 миллиардов рублей (без НДС), в 2019 – более чем на 400 миллиардов рублей.

Порядка 10% от этих сумм – это аренда легковых машин.

Рост лизинговых займов на автомобили из года в год увеличивается. Это происходит на фоне снижения продаж легковых машин.

Покупка автомобиля в лизинг Сравнение программ банков

Лизингом занимаются известные российские банки: Сбер и Альфа-банк.

Являясь наиболее крупными игроками на рынке данных услуг, они предлагают большой ассортимент и максимально выгодные условия.

  1. Широкий выбор техники.
  2. Первый платеж от 10%.
  3. Скидки, акции от дилеров до 17%.
  4. Программы правительственных субсидий.
  5. Простота получения и оформления.
  6. Условие получения — организация или ИП старше 1 года.

Альфа

  1. Широкий выбор техники.
  2. Первый платеж от 10%. Но есть спец предложения от 0%.
  3. Скидки, акции от дилеров до 20%.
  4. Программы правительственных субсидий.
  5. Простота получения и оформления.
  6. Условие получения — организация или ИП старше 6 месяцев.

В общем, предложения банков во многом схожи. Различия могут возникнуть относительно конкретной марки авто. Это зависит от существующих на сегодняшний день акций и спец. предложений.

Поэтому целесообразно сравнить предложения банков по конкретной позиции с одинаковым сроком аренды, авансовым и последним платежом.

Если Вы хотите узнать об актуальных предложениях на интересующие Вас модели в банках Сбер и Альфа просто заполните Форму ниже .

После этого с Вами свяжутся менеджеры и дадут полную информацию относительно лизинга конкретных авто с заданными Вами условиями договора. Услуга бесплатная.

Если у Вас остались какие-либо вопросы или возникло желание ознакомиться с предложениями банков, Вы можете обратится к нам.

Тел.: +7(8362) 70-42-07, +7(987) 707-24-54

Стоит ли покупать машину в лизинг физическим лицам

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Лизинг является одной из форм кредитования, но он все-таки предоставляет больше возможностей. Если кредит подразумевает регулярную уплату ежемесячных платежей, то решая взять авто в лизинг, совсем не обязательно его выкупать. Лизинг является более доступным вариантом приобретения транспортного средства, так как плату за него можно вносить любыми долями с обязательной оплатой аренды за пользование. Отличительной чертой покупки машины в лизинг является то, что не происходит смены владельца до момента полного выкупа. Сумма платежей по лизингу будет зависеть от года выпуска авто, марки и рыночной стоимости.

Что можно взять в лизинг на физическое лицо

Купить в лизинг на физическое лицо можно:

  • Новые и легковые автомобили с пробегом.
  • Новые грузовые автомобили или с пробегом: тягачи, фургоны, самосвалы, цистерны, рефрижераторы, лесовозы, прицепы и полуприцепы различного назначения.
  • Спецтехнику новую и б/у: экскаваторы, погрузчики, бульдозеры, краны, форвардеры и харвестеры, бетоносмесители, сваебойные машины, дорожную и коммунальную технику.

Подержанная техника может быть возрастом старше 10 лет и быть в любом состоянии.

Как выглядит схема покупки возвратных авто в лизинговой компании

Иногда у физических лиц наступает тяжелая финансовая ситуация, но у него в собственности есть авто. Для получения некоторой суммы денег, но при этом оставив за собой право управления машиной, он может обратиться к лизинговой компании и передать свою машину в ее собственность, чтобы потом оформить договор лизинга с возможностью выкупа. По сути получается кредит, который выдается под залог собственности и его сумма определяется рыночной стоимостью автомобиля на фактический момент.

Схема сделки при такой форме лизинга выглядит следующим образом:

  • Сначала владелец имущества, которому нужны деньги, обращается в лизинговую компанию с предложением выкупить у него авто для последующей продажи в лизинг.
  • После проведения финансового аудита на актуальность сделки, выдвигается решение.
  • Если оно положительное, то лизинговая компания выкупает у владельца автомобиля и затем оформляет с ним договор продажи в лизинг.

Сумма ежемесячных выплат рассчитывается в зависимости от условий договора и цены ТС.

Далее с человеком, желающий приобрести авто в лизинг, оформляется сделка.

Условия лизинга автомобиля для юридических лиц

Подводные камни и преимущества лизинга для физических лиц

Отвечая на вопрос, стоит ли покупать физическому лицу автомобиль в лизинг, ответ будет неоднозначным. Это зависит от ряда факторов:

  • Финансовая стабильность клиента, который решает воспользоваться лизинговой машиной. Не всегда человек может купить автомобиль сразу или даже в кредит. Лизинг позволяет оттянуть платежи, избавляя от уплаты процентов по кредиту.
  • Так как автомобиль не переходит в собственность, а лишь выдается в аренду с правом дальнейшего выкупа, то на него в обязательном порядке оформляется КАСКО, а не ОСАГО. Этот факт может стать существенным недостатком автолизинга, так как сумма страхования данного вида немаленькая.
  • К особенностям приобретения машины в лизинг также относится весьма ограниченный выбор. Но в последние годы услуга стала пользоваться все большей популярностью, так как покупка в кредит является более обременительной, нежели арендное пользование. Особенно для индивидуальных предпринимателей, которые используют коммерческий транспорт.

Перед тем, как решить, стоит ли покупать машину в лизинг или нет, необходимо взвесить все за и против. В прошлом году было зафиксировано заметное снижение сделок по покупке автомобилей. Это говорит лишь об одном. У населения снизились доходы, которые не позволяют уплачивать большие ежемесячные платежи. Что же тогда делать, если нужен автомобиль? Вот тут-то и поможет автолизинг. Невзирая на необходимость оформления КАСКО, даже на подержанную машину, владение им вполне окажется по карману физическому лицу, так как платежи не предусматривают дополнительных комиссий, как в случае с кредитом.

Преимущества лизинга авто

Приобретение автомобиля в лизинг предоставляет массу преимуществ, которые связаны со следующими плюсами:

  • нередко клиенты получают корпоративные скидки в четверть цены;
  • физическим лицам доступны большие сроки выкупа, вплоть до 5 лет;
  • можно приобретать любую технику у частного лица;
  • в отличие от кредита, срок рассмотрения заявки на выкуп авто в лизинг составляет всего 1 день;
  • сумма ежемесячного платежа почти в 3 раза меньше, чем при кредитовании;
  • с 2015 г. действует программа субсидирования, по которой до 10% от стоимости машины уплачивается государством;
  • с окончанием срока лизинга на одну машину можно пересесть на другую с теми же ежемесячными платежами, нет надобности заниматься самостоятельной продажей авто;
  • для покупки авто в лизинг требуется копия паспорта, сведения о доходах и документ, подтверждающий наличие имущества.

Главной особенностью лизинга для физических лиц является то, что выкупная сумма учитывается в каждом платеже. По окончании срока не придется вносить дополнительные платежи. Машина переходит в собственность нового владельца.

Учитывая, что экономическая ситуация у всех физических лиц в прошлом году усугубилась, то покупка машины в лизинг станет идеальным вариантом. Лизинговые компании стали расширять ассортимент транспортных средств, которые можно взять в аренду с правом выкупа.

При оформлении машины в лизинг к физическим лицам предъявляются менее жесткие требования, что отличает данный способ от кредитования. Например, компания требует информацию о доходах, но подтверждать ее не нужно. Для этого достаточно внести сумму в размере 40% от стоимости транспортного средства.

Условия покупки машины в лизинг

Лизинговые компании предъявляют к лизингополучателям определенные требования, что вполне объяснимо на фоне того, что с машиной может произойти многое. А со стороны лизингодателей также должны соблюдаться определенные условия, которые обязательно указываются в договоре. Что же касается требований к лизингополучателю, то они стандартные:

  • клиент должен быть резидентом РФ;
  • у физического лица не должно быть просрочек по кредитам и действующих займов;
  • гарантии внесения ежемесячных взносов за арендное пользование или выкуп транспортного средства;
  • возраст старше 21 года;
  • опыт вождения не менее 3-х лет;
  • физические лица должны предоставить имущество, имеющееся в личном пользовании в качестве залога.

Если все требования соблюдены, то сделка гарантировано будет успешной. Важно знать, что машина должна также соответствовать ряду требований, иначе она не будет доступна для выкупа.

Так все-таки стоит ли покупать автомобиль в лизинг и в каких случаях?

Учитывая массу преимуществ, которые получает физическое лицо при покупке транспортного средства в лизинг, ответить на этот вопрос можно однозначно. Конечно, стоит, если нет возможности внесения разовой выплаты. И причиной тому является множество факторов:

  • большие сроки финансирования (до 5 лет);
  • возможность приобретения авто старше 10 лет;
  • можно легко сменить авто, не прибегая к продаже старой машины;
  • отсутствие скрытых процентов и почти в 3 раза меньше ежемесячные платежи.

Раньше лизинг для физических лиц не был доступен, но сейчас ему помогает государство. По этой причине приобретение авто таким способом оказывается намного более простым и надежным, чем даже покупку в кредит.

Что такое лизинг

Что такое лизинг

Лизинг (англ. leasing от англ. to lease — сдать в аренду) — это финансовая услуга, с помощью которой предприятие пользуется имуществом, зарабатывает на нем, а в итоге может получить его в собственность.

Законодательно лизинг регулируется ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 N 164-ФЗ и статьями 665 и 666 ГК РФ. Эти нормативные акты обеспечивают правомерность его использования на территории РФ и защищают каждую из сторон лизинговой сделки.

В лизинговой сделке участвуют 3 стороны:

  • лизингодатель — лизинговая компания, которая покупает имущество по запросу клиента, после чего сдает его в лизинг;
  • лизингополучатель — клиент лизинговой компании, который получает имущество в пользование с возможностью последующего выкупа;
  • продавец — поставщик имущества, которое и приобретает лизинговая компания для сдачи в лизинг.

В сделке могут быть задействованы и другие участники. Например, страховая компания, которая страхует имущество, или юридическое агентство, которое сопровождает сделку.

Принцип работы лизинга очень простой. Например, компании нужно обновить свой автопарк. Если разом приобрести автомобили, компания будет вынуждена отвлечь неподъемную сумму и получить шоковую финансовую нагрузку. Рассмотреть кредит тоже получается не всегда — предприятие уже может быть закредитовано. В таком случае от банка оно получит либо отказ, либо непривлекательные условия. Поэтому для бизнес-клиентов лизинг становится идеальным вариантом получения имущества в пользование, а в дальнейшем — и в собственность. Тогда компания обращается к лизингодателю, который под её запрос покупает необходимое имущество, после чего сдает его в аренду. Используя имущество, клиент может сразу же начать зарабатывать на нем, и в спокойном режиме выплачивать лизинговые платежи. После окончания договора лизинга это же имущество можно выкупить — как правило, за совсем небольшие деньги.

В чем экономический смысл лизинга: выгоды для каждой стороны

Бизнес-клиентам лизинг выгоден по следующим причинам:

  • можно вернуть НДС — юридические лица могут возместить НДС с лизинговых платежей, тем самым значительно снизив свою налоговую нагрузку;
  • можно отнести лизинговые платежи на расходы — это автоматически уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль и тоже позволяет оптимизировать нагрузку;
  • можно воспользоваться механизмом ускоренной амортизации — если имущество находится на балансе клиента, он может использовать амортизацию (списание с баланса денежных средств по мере устаревания имущества) с коэффициентом до 3-х, тем самым обеспечив себе минимальный выкупной платеж.

Продавцы сотрудничают с лизинговыми компаниями тоже за счет своих выгод:

  • можно продавать лизингодателю оптом — это обеспечивает продавцам имущества постоянную реализацию имущества, ведь лизинговая компания является оптовым покупателем;
  • можно работать на привлекательных условиях — поставщикам выгодно сотрудничать с лизингодателями, ведь любая совместная акция обеспечивает им и продвижение, и продажи;
  • можно не заниматься сопровождением сделок — лизинговая компания почти всегда привлекает к лизинговой сделке своих специалистов и партнеров, что снимает с продавца заботы.

Лизингодателям также выгодно сдавать имущество в лизинг. И вот почему:

  • можно продать имущество на вторичном рынке или сдать в повторную аренду — это защищает лизинговую компанию от потерь в том случае, если клиент будет не в состоянии оплачивать лизинговые платежи;
  • можно не требовать залог и дополнительное обеспечение — в большинстве случаев лизинговое имущество остается на балансе лизинговой компании;
  • можно получать имущество на лучших условиях — лизинговая компания является оптовым клиентом для поставщиков имущества, поэтому имеет доступ к специальным предложениям и индивидуальным скидкам.

Какое имущество можно взять в лизинг, а какое нельзя

Согласно Федеральному Закону «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 N 164-ФЗ, в лизинг можно взять любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество.

Иными словами, это непотребляемое имущество, которым можно пользоваться даже после его изнашивания. Такое, как:

  • автотранспорт

Например, автомобиль для представительских целей, несколько машин для обновления таксопарка или спецтехнику для производства.

Преимущества и недостатки лизинга автотранспорта

ПреимуществаНедостатки
Можно приобрести любой автотранспорт — легковые, грузовые авто и спецтехникуПроцентная ставка при лизинге нередко выше, чем при кредите
Можно выбрать любой тип (новое и б/у авто в лизинг) и продавца (физическое или юридическое лицо)Просрочки по оплате лизинговых платежей могут привести к изъятию авто лизинговой компанией
Минимальный пакет документов в сравнении с кредитомДо получения машины в собственность её нельзя продать, а сдать в аренду можно лишь с разрешения лизинговой компании
Лояльные требования к клиенту в сравнении с банковскими организациямиПроводить ТО будут специалисты лизинговой компании или компании-партнера
Можно выкупить автомобиль или вернуть лизингодателю после окончания срока договора
Автотранспортом можно пользоваться сразу после внесения авансового платежа
  • оборудование

В лизинг можно взять офисную технику, сложное IT-оборудование или оборудование для промышленного производства. Когда компаниям нужно обновить имущество на более современное или расширить производство, они, чаще всего, делают это именно в лизинг.

Преимущества и недостатки лизинга оборудования

  • недвижимость

Которую также можно выкупить или вернуть лизинговой компании. Чаще всего клиенты используют лизинг, когда им нужно арендовать крупный офис или большую производственную площадь. Учитывая, что в итоге недвижимость можно приобрести в собственность, лизинг получается выгодней коммерческой ипотеки.

Преимущества и недостатки лизинга недвижимости

ПреимуществаНедостатки
Лояльное отношение к разовым просрочкам платежей, ведь имущество находится на балансе лизингодателяПроцентная ставка при лизинге нередко выше, чем при ипотеке
Лояльные требования к клиенту в сравнении с банковскими организациямиЧаще всего клиент сам оплачивает стоимость оформления лизинговой сделки. Кроме того, она подразумевает еще одну сделку — заключение договора купли-продажи между лизинговой компанией и продавцом недвижимости
Можно не афишировать наличие недвижимости и экономить по налогам на имущество

В лизинг нельзя взять:

  • продукты питания;
  • сырье;
  • стройматериалы;
  • земли, леса, водоемы и др. природные объекты;
  • военную технику;
  • оборудование без заводских номеров.

У этих предметов либо есть «срок годности», либо их финансовая аренда запрещена законом.

Лизинговая сделка: этапы, виды, степени риска и варианты платежей

Лизинговая сделка по структуре делится на несколько этапов. Рассмотрим на примере лизинга автомобиля:

  1. Выбор имущества: клиент сам определяет, какой автомобиль ему нужен — от марки до технического оснащения.
  2. Сбор пакета документов: на этом этапе клиент собирает необходимые документы, после чего отправляет их в лизинговую компанию вместе с заявкой на финансирование.
  3. Принятие решения: лизинговая компания рассматривает заявку на лизинг и изучает реальное финансовое положение клиента, после чего решает, финансировать сделку или нет.
  4. Заключение сделки: на этом этапе клиент и лизинговая компания заключают между собой договор лизинга.
  5. Внесение авансового платежа: клиент оплачивает первоначальный взнос за имущество по договору лизинга (обычно равен 0-49% от общей стоимости договора).
  6. Передача автомобиля в пользование: после внесения авансового платежа клиент получает лизинговый автомобиль, и может начать зарабатывать на его использовании с этого же дня. При этом он вносит лизинговые платежи по индивидуально составленному графику на протяжении всего действия договора лизинга.
  7. Переход права собственности: после выплаты всех обязательных платежей лизингополучатель имеет право выкупить автомобиль, внеся последний, выкупной платеж.

Лизинговые сделки традиционно делят по категории выплат и степени риска — от выбора зависит, кто будет оплачивать расходы по обслуживанию автомобиля (чаще всего они уже зашиты в лизинговые платежи) и какие гарантии предоставляет клиент (обычно имущество страхуют, и все риски распределяются между страховыми компаниями). Подробнее о видах лизинговых сделок вы можете прочитать здесь.

График лизинговых платежей, составленный индивидуально для клиента, тоже может быть разным. На практике чаще всего пользуются тремя видами графиков:

  1. Регрессивным — платежи уменьшаются на протяжении действия договора лизинга. Такой график позволяет снизить % по платежам и оптимизировать нагрузку.
  2. Аннуитетным — платежи равны, и клиент выплачивает всю сумму равными частями на протяжении действия договора лизинга. Этот график позволяет рассчитать бюджет на долгосрочный период, заложив в него ежемесячный одинаковый расход.
  3. Сезонным — график построен под сезонность бизнеса клиента. В доходный сезон платежи будут самыми большими, а в низкий сезон — минимальными.

Что выгоднее: лизинг или кредит?

Чтобы клиент мог разобраться, какой из этих финансовых инструментов больше ему подходит, мы написали отдельную статью, где подробно разобрали отличия лизинга от кредита. Ниже — ключевые параметры, по которым вы можете оценить плюсы и минусы этих финансовых инструментов.

ПараметрыЛизингКредит
КлиентЮридическое лицо и ИПФизическое лицо, ИП, юридическое лицо
Право собственности на имуществоИмущество остается в собственности у лизинговой компании до выплаты всех обязательных платежей и внесения выкупного платежаИмущество сразу переходит клиенту в собственность, но остается у банка в качестве залога
Порог входаПолучить одобрение заявки на финансирование просто — лизинговые компании ничем не рискуют и ориентируются лишь на фактические финансовые показатели клиентаМожно получить отказ или невыгодные условия в случае закредитованности — банки вынуждены следовать жесткой риск-политики
График платежейПлатить можно по индивидуально составленному графику, который подстроен под бизнес-показателиКредитные платежи подходят по типовому, шаблонному графику — банки не могут составлять график под каждого клиента
Дополнительное обеспечениеОтсутствует в большинстве случаевПрисутствует. Если речь об автокредитовании, залогом станет кредитуемый автомобиль
Защита имущества от претензий кредиторовПредмет лизинга находится на балансе у лизинговой компании — это защищает его от ареста и изъятия со стороны кредиторовПредмет лизинга находится на балансе у клиента — в случае возникновения экономических споров его могут арестовать или изъять
НалогиНДС клиент может вернуть сразу после выкупа имущества. Налог на имущество снижается, если предмет лизинга находится на балансе клиента. Если же имуществом владеет лизинговая компания, клиент и вовсе не платит налог на имущество.НДС не облагается. Налог на имущество клиент платит в любом случае, причем в полном объеме.
АмортизацияМожно применить механизм ускоренной амортизации с коэффициентом до 3-х, что позволит быстрее списать стоимость имуществаПрименяется обычный порядок расчета амортизации

Лизинг и аренда: в чем разница?

Лизинг очень похож на аренду — клиент лизинговой компании, по сути, арендует имущество на протяжении всего срока договора. В обоих случаях есть владелец имущества, который готов его сдать на определенных условиях. Но между лизингом и арендой есть разница, причем весьма существенная. Ниже — ключевые параметры, по которым вы можете выбрать подходящий способ пользования имуществом и понять отличия.

ПараметрыЛизингАренда
Правовая основаФедеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)»Гражданский кодекс РФ, ст.34.
Федеральные законы об отдельных видах аренды.
Срок договораДлительные сроки, которые, чаще всего, равны или близки к сроку полной амортизации имуществаКороткие сроки, которые можно продлить
ИмуществоНерасходуемое имущество, которое не имеет срока годности и не является природным объектомНерасходуемое имущество, которое не имеет срока годности и не ограничено в обороте
Возможность получения имущества в собственностьЕстьНет
Право выбора имуществаКлиент сам выбирает имущество, которое хочет получить в лизингКлиент выбирает имущество из того, что ему предложит арендодатель
Пакет документовНужны документы, которые подтверждают существование бизнеса и платежеспособностьПодтверждать платежеспособность не нужно
Участники сделкиАрендодатель и арендаторЛизинговая компания, клиент и продавец имущества. В сделке также могут участвовать страховые компании, юридические агентства и пр.
Ответственность за соответствие имущества заявленным требованиямНесет арендодательНесет лизинговая компания, если сама предлагает имущество в лизинг и ищет продавца
Ответственность за утрату/порчу имуществаНесет арендодательНесет клиент
Субъект страхования имуществаАрендодательЧаще всего, клиент

Лизинг и налоги: какие бывают и что можно потребовать к возврату

Лизинговая сделка подразумевает вхождение 4 типов налога:

1. Налог на прибыль

Согласно ст. 264 п.1 НК РФ, для клиента лизинговые платежи относятся к прочим расходам. Это значит, что размер налога зависит от размера платежа — чем он выше, тем меньше приходится платить налога на прибыль.

Договор лизинга предлагает два варианта:

  • имущество находится на балансе лизинговой компании

В этом случае клиент включает в расходы всю сумму лизингового платежа. Это выгодно, т.к. платежи учитываются в полном объеме, а налог на прибыль уменьшается.

Пример: допустим, лизинговый договор заключен на 12 месяцев, а общая сумма лизинговых платежей равна 500 000 рублей. Ежемесячная сумма, которую клиент включает в список затрат, составит: 500 000 / 12 месяцев = 41 666 рублей.

  • имущество находится на балансе клиента

Тогда его включают в определенную амортизационную группу по стоимости расходов лизинговой компании на покупку имущества и его обслуживание после сделки. Начисляют амортизацию в зависимости от группы, а её коэффициент может достигать 3-х. Это значит, что имущество будет самортизировано в 3 раза быстрее обычного. В этом случае клиент включает в состав затрат лизинговый платеж, вычтя из него сумму амортизации предмета лизинг

Пример: возьмем те же вводные — лизинговый договор на 12 месяцев, лизинговые платежи суммой в 500 000 рублей и ежемесячный платеж в 41 666 рублей. Допустим, имущество купили за 300 000 рублей, и оно относится к 5-й группе амортизации с минимальным сроком использования в 85 месяцев. Тогда ежемесячная сумма затрат составит: 300 000 / 85 месяцев * коэф.3 = 10 588 рублей.

2. НДС

Согласно ст. 172 и 172 НК РФ, клиент может получить от государства возмещение НДС в этих случаях:

  • клиент взял в лизинг имущество для деятельности, которая облагается НДС;
  • лизинговая компания может подтвердить, что предоставила клиенту имущество (есть копии договоров и прочие документы);
  • клиент может подтвердить, что отразил лизинговую операцию в бухучете компании;
  • у клиента есть счет-фактура на лизинговый платеж, которую ему предоставила лизинговая компания.

3. Налог на имущество

Клиент не платит этот налог, если имущество находится в собственности у лизинговой компании. Если же оно оформляется на баланс клиента, налог можно сократить за счет применения механизма ускоренной амортизации. Также налог не начисляется на движимое имущество в период действия договора лизинга, и неважно, на чьем балансе оно находится.

4. Транспортный налог

Его платит сторона, которая регистрировала лизинговый автомобиль в ГИБДД или Гостехнадзоре, и неважно, на чьем балансе находится это авто в период действия договора.

налоги в лизинге

ТОП часто задаваемых вопросов про лизинг

1. Можно ли закрыть лизинговую сделку раньше срока?

Большинство лизингодателей предусматривают эту возможность и вписывают в договор лизинга. Но для клиента это может быть невыгодно — при досрочной оплате остаточной стоимости сумма выкупа будет выше, а возможностей снизить налоговую нагрузку — меньше. Быстрый выкуп привлекает внимание налоговых органов — например, в ФНС договор лизинга и вовсе могут аннулировать, признав его договором товарного кредита. Это автоматически лишает клиента налоговых вычетов.

2. Когда лизинговое имущество нужно регистрировать в госорганах?

Регистрировать имущество и права на него нужно, если это:

  • транспорт;
  • оборудование повышенной опасности.

В этом случае имущество регистрируют либо на лизинговую компанию, либо на клиента (по договоренности между ними). Если договор лизинга будет расторгнут из-за просрочки и неуплаты лизинговых платежей, регистрационные органы аннулируют запись о пользователе имущества.

3. Может ли государственная организация брать имущество в лизинг?

И государственные, и муниципальные учреждения могут брать имущество в лизинг и выступать в качестве лизингополучателя. Для них ст. 9.1 закона о лизинге предусмотрено несколько особенностей:

  • лизинговая компания сама выбирает продавца имущество и несет ответственность за его поставку;
  • все расчеты между клиентом и лизинговой компанией осуществляются в денежной форме, исключая бартер;
  • залогом может быть только лизинговое имущество.

4. Правомерно ли, если лизингодатель задерживает поставку имущества, ссылаясь на проблемы у продавца? При этом отказываясь компенсировать потерянное время, мотивируя это тем, что поставщика нашли мы сами.

По закону, если поставщик не выполняет обязательства, ответственность возлагается на сторону, которая его выбирала. То же касается и несоответствия имущества задачам проекта. Обычно поставщика выбирает лизингополучатель — это значит, что все расходы и неустойки возлагаются на клиента. Если же продавца искал лизингодатель, оплачивать расходы будет он сам.

5. Что такое сублизинг?

Сублизинг — это передача права пользования имуществом, которое получено в лизинг, третьему лицу. Например, клиент взял оборудование под проект и досрочно выполнил его. Закрывать договор раньше времени он не хочет, т.к. понесет убытки в отношении возврата налогов. Тогда он сдает оборудование в сублизинг и сам становится лизингодателем. Все, что нужно — разрешение на такую сделку от лизинговой компании. Кроме того, новый лизингополучатель будет иметь те же налоговые преференции. При нарушении основного договора лизинга договор сублизинга автоматически аннулируется.

6. Что такое фиктивный лизинг?

Фиктивный лизинг — это прикрытие договором лизинга других сделок. Чаще всего, сделки купли-продажи в рассрочку. Такая схема практикуется, чтобы получить налоговые льготы и государственные субсидии.

Выводы

Лизинг — это удобный финансовый инструмент, с помощью которого можно обновить основные средства или расширить производство, не отвлекая крупной суммы из оборота. Клиент лизинговой компании избегает долгих ожиданий одобрения заявки, залогов и вложения собственных средств в крупных размерах.

Кроме того, государство активно стимулирует отрасль и предусматривает льготы и налоговые преимущества для клиентов лизинговых компаний. Например, можно вернуть НДС и снизить свою налоговую нагрузку, чего не предусматривает кредит.

Лизинг не всегда может заменить кредит, хотя для бизнес-клиентов он по-прежнему остается наиболее выгодным вариантом. Поэтому мы рекомендуем выбрать финансовый инструмент, который подходит под ваши индивидуальные задачи.

Источник https://1avtoyurist.ru/kuplya-prodazha/lizing/usloviya-lizinga-avto-dlya-yurlits.html

Источник https://itbrt.ru/raznoe/kak-vzyat-avtomobil-v-lizing-juridicheskim-licam.html

Источник https://autogpbl.ru/about-leasing/teoriya-lizinga/chto-takoe-lizing/

Вам будет интересно  Продажа арестованных автомобилей в Европлан Лизинг

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Предыдущая статья Торговые сессии
Следующая статья 78 Бизнес-идей на 2022 год с минимальными и большими вложениями